南宁市良庆区人大常委会关于批准2012年良庆区财政决算的决议

发布时间:2013-12-13 10:03 来源:良庆区人民政府 
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南宁市良庆区人民政府:

2013年11月29日,南宁市良庆区第二届人大常委会第二十三次会议听取了城区财政局局长周卿受城区人民政府委托所作的《南宁市良庆区人民政府关于南宁市良庆区2012年财政决算草案的报告》和城区审计局局长黄健生所作的《南宁市良庆区人民政府关于2012年城区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。会议结合审议审计工作报告,对《2012年良庆区财政决算(草案)》和《南宁市良庆区人民政府关于南宁市良庆区2012年财政决算草案的报告》进行了审查,会议同意城区人大财经工委提出的《关于2012年良庆区财政决算草案的审查报告》,决定批准《2012年良庆区财政决算》。

                                                 二○一三年十一月二十九日

 

 

 

 

 

 

                                                         

  送:城区人大常委会组成人员,城区党委办、政协办。      

南宁市良庆区人大常委会办公室            2013122日印

 

南宁市良庆区人民政府关于

南宁市良庆区2012年财政决算草案的报告

——2013年11月29日在南宁市良庆区第二届人大常委会

第二十三次会议上

 

良庆区财政局局长  周卿

 

主任、各位副主任、各位委员:

我受城区政府委托,现向城区人大常委会报告2012年财政决算草案,请予审查、批准。

一、2012年城区公共财政收支决算情况

2012年城区组织财政收入82873万元,完成调整预算81000万元的102.3%。其中:上划中央收入27650万元,上划自治区收入14465万元,上划南宁市收入16889万元,城区公共财政预算收入23869万元。

根据南宁市财政局《南宁市财政与良庆区财政年终结算有关事项的通知》(南财预〔2013〕321号),2012年城区财政总收入49844万元,比上年增加546万元,增长1.1%;财政总支出88025万元,比上年增支15298万元,增长21 %。收入与支出相抵,年终滚存结余-38181 万元,结转下年支出专项8369万元,净结余-46550万元。年终滚存结余赤字较大的主要原因是:南宁市只是通过上下级往来调拨资金给我城区,在财力方面没有给予补助。

(一)公共财政预算收入。

2012年城区财政总收入49844万元,主要由以下部分构成:

1.城区本级当年公共预算收入完成23869万元,完成预算的122.88%,比上年增收5875万元,增长32.6%。

2.上级补助收入49404万元。其中:返还性收入6557万元;一般转移支付收入25453万元;专项转移支付补助收入17394万元。

3.上年结余-23429万元。

城区当年公共财政预算收入主要项目完成情况:

(1)税收收入13845万元,完成预算的86.9%,同比增收1484万元,增长12%。其中:增值税收入1919万元,完成预算的96.7%,同比增收265万元,增长16%;营业税收入6714万元,完成预算的82.3%,同比增收671万元,增长11.1%;企业所得税收入1693万元,完成预算的90.5%,同比增收222万元,增长15.1%;个人所得税收入540万元,完成预算的113.9%,同比减收52万元,下降8.8%;资源税收入4万元,完成预算的80%,与去年持平;城市维护建设税收入1836万元,完成预算的89.3%,同比增收313万元,增长20.6%;房产税收入286万元,完成预算的97.9%,同比增收52万元,增长22.2%;印花税收入853万元,完成预算的78.1%,同比增收13万元,增长1.5%。

(2)非税收入10024万元,完成预算的287.1%,同比增收4391万元,增长77.9%。其中:国有资本经营收入858万元,完成预算的429%,同比减收2039万元,下降70.4%;行政事业性收费收入1362万元,完成预算的86.7%,同比增收187万元,增长18.9%;罚没收入278万元,完成预算的39.4%,同比减收396万元,下降58.7%;专项收入833万元,完成预算的91.5%,同比增收72万元,增长9.5%;国有资源(资产)有偿使用收入6693万元,同比增收6567万元。

(二)公共财政预算支出。

2012年城区财政总支出为88025万元,主要由以下部分构成

城区当年公共财政预算支出85948万元(其中本级安排的支出数58043万元,完成年初预算的102.23%,同比增支8812万元,增长17.9%),完成年度预算94317万元的91.13%,比上年增支14972万元,增长21.09%;上解支出1844万元;债券还本支出233万元。

城区财政当年公共财政预算支出主要项目完成情况是:

1.一般公共服务支出13886万元,完成年度预算的98%,比上年增长20.03%,其中:人口与计划生育事务支出1724万元。增支的主要原因是税务代征手续费而增加了开支。

2.国防支出217万元,完成年度预算的85.4%,同比下降2.25%。

3.公共安全支出6749万元,完成年度预算的86.9%,比上年增长15.2%。增长较大的主要原因是公安分局警务站协警员人数的增加以及检察院的“两房”建设增加的开支。

4.教育支出23510万元,完成年度预算的98.4%,比上年增长21.7%(其中:本级安排教育支出16376万元,同比增支985万元,同比增长6.4%,高于经常性收入6.2%的增长比率。)主要用于加大对教育基建资金的投入,改善教育教学基础设施。

5.科学技术支出962万元,完成年度预算的98.9%,同比增长21.8%(其中:本级安排科学技术支出959万元,同比增支175万元,同比增长22.3%,高于经常性收入6.2%的增长比率)。

6.文化体育与传媒支出670万元,完成年度预算的78.6%,同比增长21.8%。增长的主要原因是增加拨付上级补助的图书馆和文化广播站免费开放经费62.4万元。

7.社会保障和就业支出10191万元,完成年度预算的83.6%,比上年增长35.2%(扣除不可比开支976万元,实际支出增长22.3%)。增长的主要原因是增加农村养老保险支出577万元、补发第三批事业单位绩效工资614万元、增加安排社区惠民资金300万元,以及城区社区建设经费264万元。

8.医疗卫生支出10284万元,完成年度预算的96.3%,比上年减支315万元,下降3%。扣除不可比因素中央项目良庆医院列支440万元,比去年同期减支2360万元外,医疗卫生支出实际增支2045万元。增支的主要原因是卫生院业务用房和干部周转金建设经费增加开支635万元,列支公务员医疗门诊启动金512万元,在职人员医疗保险增加开支163万元,新型农村合作医疗每人每年增加40元补助,增加开支774万元。

9.环境保护支出1770万元,完成年度预算的65.4%,同比增长4.9倍。增长较大的主要原因是开支农村连片整治经费1541万元。预算执行较低的主要原因是上级补助的退耕还林资金仅完成年度预算的10%。

10.城乡社区事务支出4264万元,完成年度预算的93.9%,同比增长25.8%。增长的主要原因是增加开支城乡风貌配套资金350万元,补发7-12月环卫工人增资及新增环卫保洁设备支出812万元。

11.农林水事务支出8180万元,完成年度预算的87.9%,同比增长30%(其中:本级安排农林水事务支出3776万元,同比增支230万元,增长6.5%,高于经常性收入6.2%的增长比率)。增长的主要原因是安置水上人家补偿费开支289万元,列支上级补助的各项水利建设、人畜饮水及农村基础设施扶贫资金。

12.交通运输支出904万元,完成年度预算的100%,同比增长74.5%。增长的主要原因是交通秩序整治、农村公路养护,以及水毁公路抢修等开支。

13.资源勘探电力信息等事务支出817万元,完成年度预算的63%,同比增长64.7%。增长的主要原因是:增加拨付上级补助的千珍制药、昌鸿制药等企业发展专项资金531万元,同比增支251万元,增长90%。预算执行较低的主要原因是上级补助的新办微型企业补助资金,由于审批进度较慢,影响资金的安排。

14.商业服务业等事务支出764万元,完成年度预算的85.5%,同比增长120.2%。增长的主要原因是安排了摩托车及家电下乡补贴资金。

15.国土资源气象等事务支出103万元,完成年度预算的100%,同比增长7.3%。

16.住房保障支出2474万元,完成年度预算的71.1%,同比下降11.4%。减支的主要原因农村危房改造资金同比减支223万元。预算执行进度较慢主要是乡镇教师公租房项目进度较慢。

17.粮油物资储备管理事务支出67万元,完成年度预算的65.7%,同比增长28.8%。预算执行较慢原因主要是放心粮油工程项目没有完成。

18.国债还本付息支出75万元,同比增支43万元。主要是偿还财政部代理发行债券利息。

19.其他支出61万元,同比减支140万元。

(二)2012年城区基金收支决算情况。

根据编制完成的2012年基金决算草案,2012年城区基金预算总收入7811万元。其中:当年基金收入597万元(育林基金收入),完成预算的235%,比上年增收247万元,增长70.6%;上级补助基金收入3704万元;历年结余3510万元。当年基金支出1664万元。收支相抵,2012年城区基金预算滚存结余6147万元。主要是上级补助的大中型水库移民后续扶持基金、国有土地使用权出让、森林植被恢复费、大中型水库库区基金,以及本级征收的育林基金。

二、完成2012年预算执行情况采取的主要措施及成效

(一)围绕聚财抓征管,实现财政收入稳步增长。

2012年,面对国家宏观经济增长下行和政策性减收等多重压力带来的财政增收困难,财税部门采取了各项措施积极加以应对,通过完善财政收入目标责任制,加强财税联席会议制度,以及加强税收科学化、精细化管理,加大对重点税源、重点行业、重点企业和重点税种的税收监控力度,开展清缴欠税、综合治税工作,确保应收尽收。

(二)围绕发展抓投入,助推城区经济平稳较快发展。

财政部门紧紧围绕城区党委的决策部署,充分发挥财政政策和财政资金在促进经济增长、优化结构、协调发展等方面的积极作用,大力支持经济建设。一是积极向上争取项目资金。全年争取上级专项补助资金29248万元。二是加强中央预算内投资项目资金管理,全年共投入项目建设资金3528万元,保障农村饮水安全、农村环境连片整治等22个中央投资项目建设资金需要。三是大力支持招商引资工作,安排招商引资专项资金145万元。四是加大企业扶持力度。运用财政贴息政策投入技改资金、中小企业发展专项资金253万元,扶持千珍制药有限公司、正麦食品有限公司等6家企业的技术改造升级。五是继续落实家电下乡、摩托车下乡政策,共发放补贴资金1103万元。六是加大科技创新投入,安排资金985万元,实施社会发展类项目13项、工业类项目7项、农业类项目12项,促进城区经济创新发展。

(三)围绕统筹抓落实,努力改善农村生活。

坚持城乡统筹发展,加大“三农”投入,推进城乡一体化进程。全年通过“一卡通”发放各种惠农补贴资金4660万元;投入支农专项资金1326万元,推进支农重点项目建设;投入657万元支持农业春耕生产;投入370万元实施大塘镇文笔水库渠道续建配套与节水改造项目;投资563万元,扎实推进农村公益“一事一议”财政奖补工作,极大改善了农民的生产生活条件。

(四)围绕和谐抓民生,重点支出得到有力保障。

城区财政部门坚持以财力向民生倾斜以及均衡公共服务保障能力来推进基本公共服务均等化,大力建设“民生财政”。在城区财政刚性支出大幅增加的情况下,多渠道筹措、整合资金,进一步加大了民生领域投入。2012年,民生领域支出72749万元,增长23.9%,占财政支出的比重达65.22%。

­1.教育事业基础进一步夯实。积极落实农村义务教育经费投入保障机制,安排农村义务教育阶段中小学公用经费补助资金1415万元、家庭经济困难寄宿生生活费补助资金519万元;安排资金4893万元用于公办幼儿园建设、教师周转房建设和那马连山小学综合楼等15个校安工程以及城区学校各项基建项目,进一步改善了中小学办学条件及城区边远地区学校教职工住宿难问题。

2.社会保障事业进一步提高。安排城乡低保资金785万元;落实贫困救助医疗政策, 拨付城乡医疗救助资金210万元;安排农村五保和临时救济补助资金319万元;安排资金2244万元用于发放城乡居民养老金;安排各项自然灾害救灾物资补助资金94万元,社会保障体系逐步得到完善。

3.医疗卫生发展进一步提速。安排新型农村合作医疗补助资金4613万元;投入资金1269万元用于基本和重大公共卫生服务,推进基层医疗卫生机构综合改革,为5084对新人提供婚前医学检查服务和实施1000座农村改厕项目;安排资金453万元用于卫生院和卫生室建设,进一步改善农村医疗卫生服务条件。

4.社会管理事务进一步加强。投入城乡清洁工程经费2277万元,用于市政环卫设施购置、农贸市场改造和市容市貌整治等,城乡居民居住环境得到进一步改善;投入计划生育事业经费1724万元,用于实施“诚信计生”、人口和计划生育服务网络建设等项目,不断提升城区人口和计划生育的管理工作;投入公共安全支出6265万元,主要用于五象新区警务站和玉洞警务站建设及“两庭”和“两院”建设,开展打击传销、流动人口服务管理,以及各乡镇的“天眼地网”技防工程,社会稳定得到进一步加强。

(五)围绕管理抓规范,财政管理水平稳步提升。按照科学化、精细化管理的要求,扎实推进财政管理,财政运行质量和效能进一步提高。一是预算执行更加规范透明。进一步细化部门预算,努力提高年初预算到位率,强化预算约束,增强预算刚性;做好财政预、决算等财政信息公开工作,接受社会监督;认真做好预算执行分析工作,为全年预算收支任务的顺利完成提供决策依据。二是资金安全管理更加严格。修订出台城区本级财政性资金管理办法,进一步规范财政资金管理。制定出台国库集中支付动态监控管理暂行办法,建立健全财政国库监控机制,确保财政资金规范、安全使用,在城区本级的预算单位全面推行公务卡强制结算制度,规范单位现金管理。继续对城区非税收入实行收缴改革,全城区38家执收执罚部门全部纳入改革范围。三是财政监管绩效更加明显。推行常态化的财政财务监督模式,定期对惠农支农、社会保障、教育等专项资金进行检查,全城区财经秩序进一步规范。在加强行政事业单位国有资产管理的基础上,制定出台企业国有资产监督管理暂行办法,进一步理顺和规范管理企业国有资产;加强政府采购监督管理,对公务车辆保险服务实行定点采购,规范城区公务车辆保险服务管理。加强财务人员的管理,组织开展村级财务人员会计培训,同时加强对会计从业人员的业务指导,使全城区会计管理水平不断提高。加强廉政风险防控,制定了《南宁市良庆区关于进一步加强和规范津贴补贴发放问题专项治理管理工作方案》等相关实施方案。

三、财政超收和预备费安排使用情况

(一)财政超收安排使用情况。

城区公共财政预算收入完成23869万元,比年初预算超收4445万元,城区城府动用1284万元追加安排公共预算资金,其中,809万元投入教育项目,353万元安排科技三项支出,82万元资金用于村级公共服务建设配套资金和文化设施,水资源费增收40万元属列收列支项目,其他3161万元用于兑付历年上级结转专项资金。

(二)预备费安排使用情况。

年初预算安排预备费1450万元。具体安排为:1.一般公共服务动用预备费开支1023万元,主要用于城乡统筹前期经费37万元,审计专项业务经费37万元,计生服务站增加设备支出68万元,招商引资经费增加18万元,工商执法经费4万元,增加五象新区投资环境宣传经费51万元,增加各行业人员赴台交流和同心品牌建设经费55万元,增加安排维稳经费和居住证一站式服务经费144万元,2012年各项节日慰问金和协管员经费609万元。2.科学技术增加安排经费12万元,主要是增人增资增加的开支。3.城乡社区事务安排273万元,主要是城乡风貌配套资金273万元。4.交通运输安排15万元,主要是农村公路养护增加支出15万元。5.国土资源气象等事务安排51万元,主要用于卫片执法和农村宅基地调查登记51万元。6.国债还本付息支出增加安排15万元,主要是偿还政府债券利息增加支出15万元。7.其他支出安排61万元,主要是各项救灾捐赠款40万元和土地权属纠纷处理经费21万元。

四、存在的主要问题

2012年在上级财政部门的关心和支持下,城区财政运转正常,各项发展资金得以保障,但由于城区财源基础薄弱,税收总量较小,同时,辖区内五象新区建设处于发展前期阶段,经济效益还未突出显现,城区自有财力增长缓慢,而城区服务五象新区管理事务的刚性支出增长加快,财政收支矛盾突出,财政赤字居高不下。

(一)城区自有财力增长较慢。

2012年财政收入完成8.3亿元,而按目前南宁市对城区财政体制计算,自有财力仅为2.38亿元,占财政收入的28%,其中税收收入分成为1.38亿元,仅占城区全部税收收入总量的19.2%。

(二)刚性支出增长无财力支撑。

一是义务教育老师、事业单位人员等绩效工资的增长无财力支撑,从2009年起,义务教育老师实行绩效工资,每年增加开支达1.2亿元;二是新建城区由于机构设置不断完善中,新增了街道办事处,增设了社区服务,机构人员、运行费用增加较大。目前我城区新设立1个街道办事处,成立了10个社区居委会,机构的增加需要配套人员200多人,每年增加开支约1500万元。这些增长的刚性支出全部由城区自有财力安排。

(三)政策性的增支加大财政压力。

一是村干、社区干部、环卫工人提高工资待遇,给城区财政压力加大。南宁市政府将村干、社区干部的工资平均从400元/月提高到了1200元/月,每年增加人员开支768万元,环卫人员工资从820元/月增加到不低于2000元/月,每年增加人员开支1133万元,这两项开支给城区每年增加开支就达1900万元;二是民生项目的配套资金给城区财政增加压力。近年来南宁市政府为了改善人居环境、生产条件等,投入大量的资金建设文化设施、城乡风貌、农村环境卫生、危房改造等,每年需要配套资金有1000万元以上。这些政策的实施给处于起步阶段的城区财政带来很大的困难。

五、2012年本级预算执行情况审计相关问题的整改情况和说明

关于城区审计局在审计2012年本级预算执行情况和其他财政收支情况时指出存在的问题,我们高度重视,及时组织和督促各相关部门积极研究,认真分析并落实整改。现将有关情况报告如下:

(一)上级追加经费结余较大问题。

2012年底上级追加经费结余7098万元,至2013年3月底,尚结余5896万元。主要是上级追加时间节点较晚,以及部分工程项目的进度跟不上的原因造成,我们已按照项目管理要求,督促各部门加快支出进度。

(二)基金利用率较低问题。

城区政府性基金收入主要来源于上级补助资金,截止2012年底基金预算结余达6147万元,其中主要是森林植被恢复费4113万元,占基金结余的66.9%。主要原因是由于近几年五象新区的建设征用土地较多,城区上缴森林植被恢复费资金较大,上级财政按政策规定,以一定的比例补助城区专门用于造林开支。而城区目前对森林植被项目还处于规划阶段,项目推进稍显缓慢,造成基金滞留在金库的数额较大。

(三)项目资金利用率较低问题。

审计发现农林水利局水库除险加固项目和民政局为民办实事项目资金使用率较低,经与各部门联系,工作推进慢存在多方面的原因。对于预算绩效管理问题根据上级要求,目前我城区正在制订预算绩效管理方案,采用先试点后铺开的模式,在明年的部门预算中拟从城区一级预算单位中的三个部门进行试点,力争对预算绩效管理有新的突破。

(四)非税收入未及时缴库问题。

2012年财政专户非税收入累计333万元未缴库,主要原因是原来的非税收入户与财政预算外资金统一分账核算,由于人员不足账目核算不及时,造成非税收入不能按时缴库,这些非税收入已在2013年一季度完成入库。

(五)往来款未及时清理问题。

目前城区总预算会计账的暂付款有10404万元,财政专户账户的暂付款余额为2365万元。暂付款形成的主要原因:第一、总预算会计账的暂付款列支,主要是城区部分项目开支应该列入从土地出让金开支,而当前城区的土地出让金收入不够,只能从城区向市财政局预算内超调资金来支付,而由于城区财力不够,这些资金不能在预算内列支,只能到土地出让金有收入时再偿还这些资金,所以总预算内会计的暂付款目前还不能清理。第二,财政专户的暂付款主要是粮食企业的改制、大塘糖厂历史遗留问题清理形成的暂付款。城区政府为了维护社会稳定而暂时垫付资金,待企业有能力偿还时归还借款,所以这些资金短期内还无法清理。

主任、各位副主任、各位委员,推进财政改革与发展、加强预算管理工作任重而道远,我们将在城区党委的正确领导,人大常委会的指导和监督下,深入贯彻落实科学发展观,充分发挥财政职能作用,扎实推进财政科学化、精细化管理,为实现良庆经济社会持续健康发展作出积极的贡献。