南宁市良庆区人大常委会关于批准2014年良庆区财政决算的决议

发布时间:2015-10-15 16:26 来源:良庆区人民政府 
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南宁市良庆区人民政府:

    2015年9月25日,南宁市良庆区第二届人大常委会第三十六次会议听取了城区财政局局长周卿、审计局局长李毅受城区人民政府委托分别所作的《南宁市良庆区人民政府关于南宁市良庆区2014年财政决算草案的报告》、《南宁市良庆区人民政府关于2014年南宁市良庆区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。会议结合审议审计工作报告,对《2014年良庆区财政收支决算(草案)》和《南宁市良庆区人民政府关于南宁市良庆区2014年财政决算草案的报告》进行了审查,会议同意城区人大财经工委提出的《关于2014年良庆区财政决算草案的审查报告》,决定批准《2014年良庆区财政决算》。

 

                                                                   2015年9月25日

 

                                                    

抄  送:城区党委办、组织部、政协办,城区武装部、人民法院、人民检察院,良庆经济开发区,各镇、各街

        道办事处,城区各人民团体。                  

南宁市良庆区人大常委会办公室       2015930日印

 

南宁市良庆区人民政府关于

良庆区2014年决算草案的报告

—2015年9月25日在良庆区第二届人大常委会

第三十六次会议上

 

良庆区财政局局长  周卿

 

主任、各位副主任,各位委员:

我受城区人民政府委托,现向城区人大常委会报告2014年决算草案,请予审查、批准。

2014年,面对复杂严峻的国际国内经济形势和艰巨繁重的改革发展任务,在城区党委的正确领导下,在城区人大监督和城区政协的支持下,城区财税部门全面贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中全会精神,紧紧围绕城区党委的决策部署,按照稳中求进的工作总基调,积极组织财政收入,强化税收征管工作,财政收入实现了持续快速增长。城区财政不断优化财政支出结构,大力支持经济发展,提高公共服务保障能力,着力关注民生、改善民生和支持城区各项事业发展,财政管理改革工作继续深入推进,预算执行情况总体良好。

一、2014年良庆区决算总体情况

2014年良庆区财政总收入43468万元,其中:一般公共预算收入38499万元,上级补助收入57519万元,上年结余-52550万元。财政总支出116915万元,其中:一般公共预算支出115017万元,上解上级支出1898万元。收支相抵,年终滚存结余-73447万元,扣除结转下年继续使用的专款11010万元,净结余-84457万元。

良庆区政府性基金总收入15463万元,其中:当年政府性基金预算收入523万元,上级补助收入3608万元,上年结余11332万元。当年政府性基金总支出5640万元,全部是政府性基金预算支出。收支相抵,年终政府性基金结余9823万元。

良庆区社会保险基金当年总收入17402万元,其中:当年社保基金收入11245万元,上年结余6157万元。当年社会保险基金总支出11889万元,收支相抵,当年收支结余5513万元。

二、2014年良庆区收支决算情况

(一)2014年城区一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入决算情况

2014年,城区共组织财政收入141420万元,完成城区人大预算数(以下简称“预算”)122650万元的115.30%。其中:上划中央收入35875万元;上划自治区收入32067万元;上划南宁市收入34979万元;一般公共预算收入38499万元,完成年初预算的123.38%。

城区一般公共预算收入构成如下:

税收收入完成29800万元,完成预算的123.17%。其中:增值税收入2606万元,完成预算的109.68%;营业税收入16366万元,完成预算的117.57%(主要是五象新区投资增加建筑安装业的税收增加);企业所得税收入2785万元,完成预算的123.23%(主要是房地产项目所作的贡献);个人所得税收入916万元,完成预算的117.44%;城市维护建设税收入3299万元,完成预算的106.18%;房产税收入345万元,完成预算的86.25%;印花税收入3482万元,完成预算的257.93%;资源税收入1万元,完成预算的100%。

非税收入8699万元,完成预算的150.11%。其中:行政性收费收入1068万元,完成预算的64.73%,主要是国家规范行政事业性收费后,收入相应减少;罚没收入901万元,完成预算的173.27%;专项收入1434万元(其中:教育费附加收入1415万元,水资源费收入19万元),完成预算的104.29%;国有资源(资产)有偿使用收入5296万元,完成预算的235.38%。

2.转移性收入决算情况

2014年,良庆区公共财政转移性收入4969万元,由返还性收入、一般性转移支付补助、专项转移支付补助收入、上年结余收入构成,其中:

(1)返还性收入6625万元,主要是中央和自治区返还的增值税和企业所得税部分。

(2)一般性转移支付收入33932万元,主要包括:县级基本财力保障机制奖补资金收入3132万元,结算补助收入12274万元,成品油价格和税费改革转移支付补助收入146万元,基层公检法司转移支付收入1298万元,义务教育等转移支付收入4522万元,基本养老保险和低保等转移支付收入2100万元,新型农村合作医疗等转移支付收入6312万元,农村公益事业奖补收入580万元,工资及农村税费改革补助收入3359万元,其他一般性转移支付收入209万元。

(3)专项转移支付收入16962万元。

(4)上年结余收入-52550万元,其中:2013年结转至2014年继续使用的专款结余10911万元,净结余-63461万元。

3.一般公共预算支出决算情况

(1)一般公共预算支出情况

一般公共预算支出115017万元,完成年度预算(以下简称“预算”)126027万元的91.26%(其中本级安排的支出为82647万元,同比增支14268万元,增长20.87%,完成预算80267万元的102.96%),上级补助专项支出为32370万元,同比增支2530万元,增长8.48%,完成下达指标任务的75.83%,比上年增支16798万元,增长17.10%。其中:一般公共服务支出13942万元,完成预算的98.21%,主要用于保障城区一般行政事业单位的正常运转,保证城区重大活动顺利开展;国防支出415万元,完成预算的100%;公共安全支出9292万元,完成预算的87.82%;教育支出23183万元,完成预算的88.28%,其中:本级投入教育支出21088万元,同比增支2249万元,增长11.94%,高于经常性收入增幅(11.9%);科学技术支出1400万元,完成预算的99.64%,其中:本级支出1280万元,同比增支176万元,增长15.94%,高于经常性收入增幅(11.9%);文化体育与传媒支出825万元,完成预算的82.10%,主要是上级补助村级公共服务建设资金未能及时形成支出;社会保障和就业支出12043 万元,完成预算的92.26%;医疗卫生支出14291万元,完成预算的95.09%;节能环保支出2300万元,完成预算的63.19%,主要是上级补助的退耕还林资金受政策影响无法安排使用;城乡社区事务支出20629万元,完成预算的96.78%;农林水事务支出10276万元,完成预算的93.22%,其中:本级支出4901万元,同比增支552万元,增长12.69%,高于经常性收入增幅(11.9%);交通运输支出771万元,完成预算的61.68%,主要原因是2014年部分工程项目未结算;资源勘探电力信息等事务支出659万元,完成预算的98.07 %;商业服务业等事务支出413万元,完成预算的51.3%,主要是上级下达补助企业的资金较晚,当年无法安排支出;国土资源气象等事务支出120万元,完成预算的72.73%,执行率低的主要原因是上级补助的金象小学、南晓中心校地质灾害治理项目只开展了前期,工程支出25万元;住房保障支出3905万元,完成预算的86.84%;粮油物资储备事务支出92万元,完成预算的92%;国债还本付息支出44万元,完成预算的100%;其他支出417万元,完成预算的84.93%。

(2)财政超收使用情况

城区一般公共预算收入完成38499万元,比年初预算超收8510万元(其中59万元为教育费附加和水资源费收入,属专项列收列支项目)。城区动用超收收入开支7980万元,主要用于:一是安排列支庆海公司上缴收益金后,财政回拨给企业用于建设项目前期经费5000万元;二是列支南宁市财政局代垫的公安部门工资及项目经费开支1408万元;三是由于经常性收入增长变化而增加法定支出1572万元,其中:教育支出1520万元、科技支出52万元。

(3)预备费使用情况

年初预算安排预备费1446万元,全年动用预备费1446万元。主要安排以下项目:一是用于教育、科技支出增长需要增加安排的支出459万元,其中:教育费项目支出104万元,科学技术支出355万元;二是社会保障就业支出317万元,主要是年中根据南宁市人民政府工作要求,增加新建、扩建、维修21个村委会用房需要城区配套资金217万元,以及坛良五保村建设资金100万元;三是用于城乡社区事务支出670万元,主要是支付2013年环卫车辆“买一送一”经费。

(4)“三公”经费执行情况

2014年良庆区一般公共预算安排的“三公”经费合计2351万元,比上年2574万元减少223万元,下降8.66%。其中:公务接待费384万元,比上年638万元减少254万元,下降39.81%;因公出国(境)经费0万元,比上年41万元减少41万元,下降100%;公务用车购置及运行经费1967万元(已剔除新增43辆环卫车辆购置费779万元及运行经费100万元不可比因数),比上年1895万元增加72万元,增长3.8%,主要是城区部分公务车辆使用年限较长、车况较差,增加了车辆的维修费用。

4.转移性支出决算情况

转移性支出由上解上级支出构成。其中:体制上解支出1199万元,出口退税专项上解支出81万元,专项上解支出618万元。

5.结转资金使用情况

2013年结转至2014年继续使用的专款结余10911万元,2014年使用结转资金安排支出10911万元,其中:⑴上级专款结转资金10511万元,安排的科目有:一般公共服务支出375万元、国防支出5万元、公共安全支出979万元、教育支出1879万元、科学技术支出65万元、文化体育与传媒支出352万元、社会保障和就业支出833万元、医疗卫生与计划生育支出617万元、节能环保支出1102万元、城乡社区支出455万元、农林水利支出1634万元、交通运输支出241万元、资源勘探电力信息支出291万元、商业服务业支出69万元、国土海洋气象支出70万元、住房保障支出1445万元、粮油物资储备支出17万元、其他支出82万元;⑵属于财力部分资金已在年初预算安排的结转资金400万元,安排的科目有:公共安全支出3万元、教育支出74万元、社会保障和就业支出88万元、农林水利支出227万元、粮油物资储备支出8万元。

2014年结转至2015年继续使用的结余资金11010万元,主要是以下科目:一般公共服务支出254万元、公共安全支出1358万元、教育支出3077万元、科学技术支出5万元、文化体育与传媒支出191万元、社会保障和就业支出1011万元、医疗卫生与计划生育支出738万元、节能环保支出1340万元、城乡社区支出686万元、农林水利支出747万元、交通运输支出479万元、资源勘探电力信息支出13万元、商业服务业支出392万元、国土海洋气象支出45万元、住房保障支出592万元、粮油物资储备支出8万元、其他支出74万元。

6.资金结余情况

2014年良庆区财政总收入43468万元,财政总支出116915万元,收支相抵,年终滚存结余-73447万元,扣除结转下年继续使用的专款11010万元,净结余-84457万元。年终滚存结余赤字较大的主要原因是:上级财政对城区财力缺口只是通过超调资金方式给予解决,没有在财力上给予补助。

(二)2014年城区政府性基金收支决算情况

城区本级政府性基金收入523万元都是育林基金,同比增加53万元,增长11.28%。

城区政府性基金支出5640万元,同比增加1023万元,增长22.16%。主要开支项目是:社会保障和就业类项目支出3440万元,同比增加1297万元,增长60.52%,主要是增加安排上级补助水库移民扶持项目资金;城乡社区事务类项目支出1433万元,同比增加1107万元,增长339.57%,主要是增加安排坛良村土地整治经费;农林水事务类项目支出651万元,同比减少1354万元,下降67.53%,主要是2013年增加安排绕城高速美丽乡村绿化经费,本年无此开支;其他支出(彩票公益金)支出116万元,同比减少27万元,下降18.88%。

(三)2014年城区社会保险基金收支决算情况

2014年,城区社会保险基金当年收入11245万元,完成预算的101.35%。其中:城乡居民社会养老保险基金收入2940万元,完成预算的96.14%;新农合医疗基金收入8305万元, 完成预算的103.33%。增长的原因主要是2014年新农合基金年人均筹措标准从340元提高到390元。

2014年,城区社会保险基金当年支出11889万元,完成预算的124.95%。其中:城乡居民社会养老保险基金支出2325万元,完成预算的98.43%;新农合医疗基金支出9564万元,完成预算的133.71%。增长的主要原因:一是住院人数增长过快,农民参合人员盲目追求到县级、城区外就医人次增长趋势依然较明显,住院费用开支同比增加1067万元;二是增加重大疾病医疗保险基金支出546万元。

收支相抵,当年结余-644万元,加上历年滚存结余6157万元,年终滚存结余5513万元。其中:城乡居民社会养老保险基金年终滚存结余3697万元;新农合医疗基金年终滚存结余1816万元。

(四)落实人大批准预算决议有关情况

按照南宁市良庆区第二届人民代表大会第六次会议有关决议,以及第二届人民代表大会第六次会议财政预算审查委员会的审查意见,城区财政加强预算管理,积极组织收入,切实加强财政资金管理和监督。有关具体情况城区人民政府在2015年3月已将《关于南宁市良庆区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告》向城区第二届人民代表大会第七次会议进行报告。

 三、2014年重点支出情况及预算执行效果

(一)拓财源,强征管,促进财政收入快速增长

一是抓项目管理。城区税源办通过招商、发改等部门提供的项目投资安排,做好台帐管理,做到工程进度随时撑控,为征管部门提供财源基础数据,确保项目税收按时入库,2014年城区建筑安装业税收达9.8亿元,占财政收入的70%左右。二是抓征管手段。税务部门改变以往征管模式,增加了一站式纳税服务项目,不仅为纳税人提供优质的征管服务,也改善了排队缴税的局面,为财政收入快速增长提供保障。2014年财政收入增幅达到38.37%,居六县六城区之首。

(二)筹资金,抓重点,全面完成财政支出任务

一是公共财政预算保障增强。2014年城区本级累计支出82647万元,完成预算的102.96%,确保城区正常运转及各项建设需要。二是服务五象新区成绩显著。2014年累计拨付五象新区征地拆迁项目补偿款28.51亿元,完成了征地面积1.4万亩,房屋拆迁面积81.18万平方米,为五象新区总部基地、广州合景泰富等一批自治区和南宁市重点项目提供用地保证;拨付回建安置建设资金15.53亿元,完成过渡周转房168套,在建312套,为拆迁奠定了良好的基础。三是新农村建设初具规模。认真贯彻落实李克强总理到那马镇坛良村考察新农村建设的重要指示精神,全年共安排项目建设资金10565万元,不仅解决群众的生活环境问题,又解决农村的产业发展和群众的增收问题。四是重点项目建设推进有力。我城区积极开展第四十五届世界体操锦标赛的服务工作,全年拨付资金8756万元用于铁路沿线风貌改造、精品路线立面改造、绕城高速沿线综合整治工程等项目,大大提升了辖区内绿化美化彩化亮化的档次,为南宁市名片增添了光彩。

(三)保民生,促和谐,基本公共服务能力加强

在保证工资和运转的基础上,支出重点向教育、社会保障、医疗、农业等民生工程倾斜,全年民生支出为90248万元,占公共财政预算支出的78.46%。主要是:一是不断加快发展教育。全年公共财政预算投入教育支出占年度公共财政预算支出总额的20.2%,通过提高中小学公用经费标准,解决困难寄宿生的生活补助,不断完善学校基础设施建设,全年投入6949万元用于学校建设及教学仪器购置,大大改善了教学环境。二是加强社会保障和医疗卫生工作。全年共投入社会保障和就业、医疗卫生支出26334万元,用于低收入人群的生活保障,以及改善基层政权的办公条件,落实城乡居民社会养老保险和医疗保险,初步建立起社会保障改革经费稳定增长机制。三是加大文化体育与传媒投入。主要用于建设村级公共服务中心、“南宁香火龙舞”申遗工作、第六届“香火龙”民俗文化旅游活动、第五届乡村社区和谐文艺大展演活动等积极支持文化事业加快发展。四是加快农业和农村发展。全面落实各项支农惠农政策,通过“一卡通”将补贴资金3846万元发放到农户手中。投入支农重点项目建设7308万元,实施水库移民、农田水利、农村饮水安全、扶贫等项目建设,实施中央现代农业—优势水产品发展项目建设。五是加强保障性安居工程建设。安排1767万元用于教师、卫生院等周转房建设,不断改善农村教师和乡镇卫生院医护人员的生活条件。

(四)扩投资,调结构,积极推进现代产业发展

一是推进园区基础设施建设,争取上级标准厂房项目建设补助资金1089万元。二是积极争取自治区中小企业发展、企业技改、节能减排等资金2448万元,重点支持中小企业发展。三是全面落实发展微型企业扶持政策,安排微型企业补助资金238万元。四是投入科技创新资金1170万元,用于科学技术应用研究与开发项目,其中:农业类项目10项、社会发展类项目2项、工业类项目15项。五是争取上级补助资金530万元,扶持南宁市香树园有限公司、南宁市尚峰牧业有限公司等农产品生产、加工龙头企业,加快推进优势农业产业基地建设。六是筹措500万元资金用于支持中小企业融资贷款额度,有效解决中小企业融资难问题。

(五)抓改革,增实效,不断深化财政体制改革

一是继续深化部门预算改革,完善部门预算、指标管理,不断提高预算执行效率。二是加强预算绩效管理,对城区教育局等3个单位开展预算绩效管理试点工作。三是出台我城区《关于进一步加强“三公”经费管理有关事项的通知》,有效地控制预算单位的“三公”经费支出,做到只减不增。四是积极推动预算信息公开,出台了《关于深入推进良庆区预决算与“三公”经费公开工作的通知》,城区本级、城区各预算单位主动在网站上公开单位预决算及“三公”经费情况。五是开展财政资金监督检查,主要是开展财政供养、学校收费、国库资金等涉农补贴项目的检查工作,提高资金使用运行效益。六是加强政府采购监督管理,制定出台《南宁市良庆区财政性资金投资工程项目监督管理暂行办法》,全年共办理采购业务992宗,完成采购预算22.56亿元,实际采购金额22.17亿元,节约资金0.38亿元,节约率为1.71%。

总的来看,2014年城区财政预算执行情况良好,财政收入持续增长,支出结构不断优化,财政管理水平进一步提高。但我们也清醒地看到,当前我城区财政运行中还存在着一些亟待解决的矛盾和问题。一是财源结构不优,财政增收乏力的问题依然存在,保持财政收入持续稳定增长压力加大。从中长期均衡看,发展壮大财源的任务较重,财政支持经济发展的机制和手段有待进一步完善。二是财政资源配置需进一步优化。面对日益增长的民生需求与财政资金供给之间的矛盾,提高财政资源配置效率、切实满足民生需求的能力需进一步提升。三是财政管理基础工作有待进一步加强,财政资金管理绩效有待进一步提高。针对财政工作面临的困难,我们将高度重视这些问题,按照党的十八届三中、四中全会和新《预算法》要求,积极推进深化财税体制改革,采取有效措施,努力加以解决。

主任、各位副主任,各位委员,推进财政改革与发展、加强预算管理工作任重而道远,我们将在城区党委的正确领导,在城区人大常委会的指导和监督下,扎实做好各项财政工作,充分发挥财政职能作用,坚持用更高标准推进各项财政工作,为加快良庆区发展作出更大贡献。