南宁市良庆区人民政府关于城区本级2017年决算草案的报告

发布时间:2018-10-16 17:52  
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               南宁市良庆区人民政府关于城区本级2017年决算草案的报告

 

      --2018年9月29日在南宁市良庆区第三届人大常委会第十六次会议上良庆区财政局局长 周卿

 

主任、各位副主任,各位委员:

我受城区人民政府委托,现向城区人大常委会报告2017年决算草案,请予审查、批准。

2017年是全面深化改革向纵深推进的关键一年,在城区党委、政府的正确领导下,在城区人大、政协的有效监督和大力支持下,各部门认真贯彻落实中央、自治区、南宁市和城区党委各项决策部署及城区人大及其常委会的各项决议,主动适应经济财政发展新常态,稳中求进,加强财政征收管理,积极培植后续财源,财政收入平稳增长。充分发挥财政“保工资、保运转、保民生、保稳定、保重点”的职能全力组织收入,科学调度资金,深化财政改革,强化财政监管,为促进全城区经济发展和社会稳定提供了有力的财力保障。

一、2017年良庆区决算总体情况

2017年良庆区财政总收入223673万元,其中:一般公共预算收入78862万元,上级补助收入90217万元,调入预算稳定调节基金8000万元,调入其他资金18676万元,上年结余18249万元、地方政府一般债券转贷收入9669万元。财政总支出212629万元,其中:一般公共预算支出192182万元,上解上级支出8036万元,安排预算稳定调节基金12411万元。收支相抵,年终滚存结余11044万元(全部为专款结余)。

良庆区政府性基金总收入109283万元,其中:上级补助收入88861万元,上年结余20422万元。当年政府性基金总支出100726万元,其中:当年基金支出82123万元,政府性基金调出资金18603万元。收支相抵,年终政府性基金滚存结余8557万元。

良庆区社会保险基金当年总收入20528万元,其中:当年社保基金收入9978万元,上年结余10550万元。当年社会保险基金总支出8134万元,收支相抵,年终社保基金滚存结余12394万元。

国有资本经营预算总收入300万元。当年安排国有资本经营预算支出227万元,国有资本经营预算调出资金73万元,当年国有资本经营预算年终结余为零。

二、2017年良庆区收支决算情况

(一)2017年城区一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入决算情况

2017年,城区共组织财政收入381867万元,完成城区人大年初预算数(以下简称“预算”)346890万元的110.08%,同比增长18.89%。其中:上划中央收入158830万元;上划自治区收入45702万元;上划南宁市收入98473万元;一般公共预算收入78862万元,完成预算66451万元的118.68%。非税收入完成13520万元,占组织财政收入的3.54%,同比增长26.08%

城区一般公共预算收入构成如下:

税收收入完成68322万元,完成预算的111.87%,比上年增收1081万元,比上年增长1.61%。其中:增值税25319万元,完成预算的97.90%,比上年增收11504万元,增长83.27%;营业税52万元,比上年减收22625万元,下降99.77%,增值税及营业税增长幅度变动较大主要是受“营改增”政策因素影响;企业所得税收入16601万元,完成预算的114.98%,比上年增收8190万元,增长97.37%,增长的主要原因是房价提升推动房地产企业收入较快增长;个人所得税收入1953万元,完成预算的153.18%,比上年增收850万元,增长77.06%,增长的主要原因是薪金收入增长;资源税收入5万元,完成预算的500%,比上年增收4万元,增长400%,主要是增收南宁保程投资有限公司大塘页岩厂和南宁富旺砖厂应税矿产收入3万元;城市维护建设税收入6713万元,完成预算的114.71%,比上年增收137万元,增长2.08%;房产税收入1454万元,完成预算的193.87%,比上年增收630万元,增长76.46%,增长的主要原因是房地产开发商建成的写字楼,对外出租所上缴的房产税增收;印花税收入5374万元,完成预算的158.06%,比上年增收1219万元,增长29.34%;城镇土地使用税收入990万元,完成预算的85.34%,比上年增收181万元,增长22.37%;土地增值税收入8369万元,完成预算的111.08%,比上年增收625万元,增长8.07%;耕地占用税收入1492万元,完成预算的186.50%,比上年增收366万元,增长32.50%。

非税收入10540万元,完成预算的195.98%,比上年增收2621万元,增长33.10%,非税收入占一般公共预算收入的13.37%。其中:行政性收费收入1219万元,完成预算的135.44%,同比增收426万元,增长53.72%,增长的主要原因是增收诉讼费315万元、水土保持补偿款137万元;罚没收入2029万元,完成预算的126.81%,同比增收853万元,增长72.53%,增长的主要原因是城管部门加大城市环境整治力度,严管重罚增加收入684万元;专项收入2994万元,完成预算的117.04%,同比增收29万元,增长0.98%;国有资源(资产)有偿使用收入4298万元,完成预算的1343.13%,同比增收1317万元,增长44.18%,主要是增加良庆镇财政所、良庆镇初级中学及法院上缴的拆迁补偿款2425万元。

2.转移性收入决算情况

2017年,良庆区公共财政转移性收入90217万元,由返还性收入、一般性转移支付补助、专项转移支付补助收入构成,具体情况如下:

1)返还性收入10823万元,完成预算100%,主要是增值税税收返还收入6937万元。

2)一般性转移支付收入43552万元,完成预算61511万元的70.80%,预算执行较低主要是上级财政对城区历年的财力缺口未给予充分补助。

3)专项转移支付收入35842万元,完成预算310万元的11562%,主要是专项转移支付补助收入属于一次性补助收入,年初城区无法预计收入数。

3.一般公共预算支出决算情况

一般公共预算支出192182万元,完成城区人大调整预算数(以下简称“预算”)203226万元的94.57%,比上年164238万元增支27944万元,增长17.01%。在2017年城区一般公共预算支出方面,按照南宁市和城区党委政府的决策部署,进一步加大了涉及扶贫及民生方面的投入。财政部门努力克服财政收支矛盾突出等困难,不断优化支出结构,保障重点项目。主要支出项目完成情况如下:

1)一般公共服务支出22210万元,完成预算的100%,比上年增支588万元,增长2.72%,主要用于保障城区一般行政事业单位的正常运转,保证城区重大活动顺利开展及“五馆合一”二次装修费用。

2)国防支出498万元,完成预算的100%,同比减少1105万元,下降68.93%。下降的主要原因是武装部新独立营院工程已基本完成,减少了该项目建设资金。

3)公共安全支出17067万元,完成预算的99.58%,比上年增支115万元,增长0.68%。增长的主要原因是增加禁毒经费和道路交通安全的投入力度。

4)教育支出42264万元,完成预算的87.72%,比上年增支13001万元,增长44.43%。增长的主要原因是为促进城区义务教育均衡发展增加的教学设施和建设经费,增加衡阳路小学五象校区等3所新建成学校的教学设施购置经费以及发放义务教师绩效增量工资等。预算执行偏慢主要是新建学校的工程进度较慢,导致上级补助资金无法拨付。

5)科学技术支出2369万元,完成预算的99.66%,同比上年增支259万元,增长12.27%,增长主要原因是安排城区科学研究与技术开发计划、创新计划项目515万元。

6)文化体育与传媒支出2344万元,完成预算的96.94%,同比增加644万元,增长37.88%。主要是安排“嘹啰山歌”民俗文化旅游节项目、城区图书馆和文化馆建设、自行车赛景观节点建设和外立面改造经费。

7)社会保障和就业支出17722万元,完成预算的98.71%,同比增支245万元,增长1.40%。增长的主要原因是增加离退休人员生活补助以及提高低保人员的补助标准,城乡低保补助和医疗救助资金增加支出。

8)医疗卫生支出10749万元,完成预算的99.27%,比上年减少8154万元,下降43.14%。下降的主要原因是从2017年1月份开始,南宁市对新农合医疗资金实行了市级统筹,资金的收入与支出都不再经过城区财政反映,因此相应调减该项支出。

9)节能环保支出2093万元,完成预算的98.96%,同比增加900万元,增长75.44% ,增长的主要原因是新增2017年污水处理项目908万元及扬尘治理工作经费213万元。

10)城乡社区事务支出20736万元,完成预算的97.22%,同比增支2973万元,增长16.74%。增支主要原因是城区新购置27辆环卫车辆经费1084万元和城管局环卫工人人员经费2400。

11)农林水事务支出25929万元,完成预算的90.83%,同比增支8224万元,增长46.45%。主要是增加农村人饮、农村道路建设、村屯绿化及乡镇生态扶贫移民等项目。2017年扶贫资金共筹措6102万元,共支出5945万元,完成投入数的97.43%(其中:按当年地方财政投入增量的10%以上增列2150万元扶贫资金,比去年1779万元增加371万元,增长20.85%)。

12)交通运输支出9757万元,完成预算的99.69%,同比增支8446万元,增长644.24%,增长的主要原因是增加政府债券转贷资金安排大塘至浦北高速公路征地拆迁款8469万元。

13)资源勘探电力信息等事务支出1405万元,完成预算的96.63 %,同比减少381万元,下降21.33%,下降的主要原因是2016年安排标准厂房(2014-2015年建设项目)建设上级补助资金300万元,2017年无该项目。

14)商业服务业等事务支出1701万元,完成预算的88.41%,同比增加1474万元,增长649.34%,主要是增加五象粮油加工仓储基地项目400万元、大塘至凤亭公路扩建项目500万元和2015年工业发展扶持企业226万元。

15)国土资源气象等事务支出360万元,完成预算的93.75%,同比增加102万元,增长39.53%,主要原因是增加2017年良庆区落实永久基地农田划定五项任务工作费用。

16)住房保障支出14428万元,完成预算的92.87%,同比增加754万元,增长5.51%,主要是增加中央、自治区补助城市棚户区改造项目专项资金。

(17) 粮油物资储备事务支出106万元,完成预算的100%,同比减少82万元,下降43.62%,主要是2016年增加城区储备粮中心库项目建设资金,2017年无该项目。

18)债务付息支出353万元,完成预算的100%,同比减少43万元,下降10.86%,主要是按实际支付债券转贷利息列支。

19)国债发行费支出7万元,完成预算的100%,同比减少3万元,下降30%,主要是按照上级置换债券要求发行费用。

20)其他支出84万元,完成预算的100%,同比增加47万元,增长127.03%。主要是增加为民办实事保障基层安全项目经费。

4.城区本级一般公共预算支出执行情况

2017年城区本级一般公共预算总支出212629万元的构成为:(1)一般公共预算支出170284万元;(2)上解上级支出8036万元;(3)安排预算稳定调节基金12411万元;(4)补助下级财政支出21898万元。

城区本级2017年一般公共预算支出170284万元,完成年度调整预算数(以下简称“预算”)188971万元的90.11%,比上年增支20340万元,增长13.57%。其中:一般公共服务支出18544万元,完成预算的99.25%,同比增支23万元,增长0.12%;国防支出498万元,完成预算的100%,同比减少1105万元,下降68.93%;公共安全支出16821万元,完成预算的98.71%,同比减少8万元,下降0.05%;教育支出42264万元,完成预算的89.48%,同比增长13001万元,增长44.43%;科学技术支出2369万元,完成预算的99.29%,同比增支259万元,增长12.27%;文化体育与传媒支出1422万元,完成预算的80.48%,同比减少190万元,下降11.79%;社会保障和就业支出16711万元,完成预算的98.87%,同比增支13万元,增长0.08%;医疗卫生与计划生育支出9822万元,完成预算的97.04%,同比减少8249万元,下降45.65%;节能环保支出2093万元,完成预算的82.83%,同比增加931万元,增长80.12%;城乡社区支出16378万元,完成预算的89.94%,同比增支489万元,增长3.08%;农林水支出16115万元,完成预算的72.20%,同比增加5571万元,增长52.84%;交通运输支出9757万元,完成预算的98.15%,同比增支8447,增长644.81%;资源勘探信息等支出1405万元,完成预算的93.17%,同比减少381万元,下降21.33%;商业服务业等支出1630万元,完成预算的69.16%,同比增加1403万元,增长618.06%;国土海洋气象等支出278万元,完成预算的44.06%,同比增支23万元,增长9.02%;住房保障支出13627万元,完成预算的84.21%,同比增支254万元,增长1.90%;债务付息支出353万元,完成预算的100%,同比减少43万元,下降10.86%;债务发行费用支出7万元,完成预算的100%,其他支出84万元,完成预算的43.08%,同比增加47万元,增长127.03%。

5.转移性支出决算情况

2017年转移性支出8036万元。具体为:体制上解支出1199万元、专项上解支出6837万元。

6. 结转资金使用情况

2016年结转至2017年继续使用的专款结余18249万元,已经全部安排使用,具体为:一般公共服务支出74万元、公共安全支出228万元、教育支出5961万元、文化体育与传媒支出110万元、社会保障和就业支出663万元、医疗卫生与计划生育支出171万元、节能环保支出511万元、城乡社区支出214万元、农林水利支出7136万元、交通运输支出130万元、资源勘探电力信息支出168万元、商品服务业等支出269万元、国土海洋气象支出180万元、住房保障支出2406万元、其他支出28万元。

7.资金结余情况

2017年结转至2018年的结余资金11044万元,主要是上级补助的专项资金,具体的项目为:公共安全支出72万元、教育支出5916万元、科学技术支出8万元、文化体育与传媒支出74万元、社会保障和就业支出231万元、医疗卫生与计划生育支出79万元、节能环保支出22万元、城乡社区支出592万元、农林水利支出2617万元、交通运输支出30万元、资源勘探电力信息支出49万元、商品服务业支出223万元、国土海洋气象支出24万元、住房保障支出1107万元。

8.预备费、预算稳定调节基金及预算周转金安排使用情况

预备费:年初预算安排预备费1300万元,其中:全年动用预备费安排支出521万元,主要是安排用于感染H7N9禽流感疫情防控及手足疾防控工作经费28万元、安排出租屋电动车消防隐患排查整改工作经费及火灾事故应急处置费41万元、安排“8.10”专案专项经费27万元、安排城区2017年度扬尘污染治理工作经费213万元、安排抢险救灾经费及办公设备购置162万元等,年末结余779万元补充预算稳定调节基金。

预算稳定调节基金2017年年初城区补充稳定调节基金结余11142万元,2017年动用预算稳定调节基金8000万元,主要是安排用于发放事业单位人员绩效增量工资及退休人员生活补助支出, 2017年补充增加稳定调节基金12411万元,滚存结余15553万元。

城区无预算周转金。

9. 超收收入安排情况

    良庆区2017年财政超收收入12411万元,已补充当年的预算稳定调节基金。

10.“三公”经费执行情况

2017年良庆区一般公共预算安排的“三公”经费合计971万元,比上年1230万元减少259万元,下降21.06%。其中:因公出国(境)经费18万元,比上年12万元增加6万元,主要是按上级安排增加出国经费;公务接待费103万元,比上年186万元减少83万元,下降44.62%,主要是各单位厉行节约,减少接待次数及规模;公务用车购置及运行经费850万元,比上年1032万元减少182万元,下降17.63%,主要是公务用车改革后,进一步规范各单位公务用车使用,减少了运行费用。

11.重点支出完成情况

    在保证工资和运转的基础上,支出重点向教育、社会保障、医疗卫生、农业等民生工程倾斜,2017年投入民生支出150558万元,同比增加28834万元,增长23.69%,占公共财政预算支出的78.34%。

    ——推进教育均衡发展。2017年,城区教育经费投入42264万元。其中教育均衡发展投入整改资金5224万元;投入义务教育阶段中小学公用经费4324万元;投入困难家庭寄宿生生活补助经费553万元;投入农村学校教师公共租赁住房建设资金270万元;投入学前教育维修建设资金534万元;投入城区中小学校基础设施建设及教学仪器设备购置经费14592万元等。学校各项基建项目顺利开展,城区学校教育环境进一步改善,教育事业得到稳步提高。

    ——推进脱贫攻坚工作。2017年城区共筹措扶贫资金6102万元,扶贫资金共支出5945万元,占专项扶贫资金投入数的97.43%(其中:按当年地方财政收入增量的10%以上增列2150万元扶贫资金,比去年1779万元增加371万元,增长20.85%),主要投入基础设施建设1168万元、扶贫生产发展672万元、社会发展78万元、贴息52万元、工作经费及产业帮扶等3975万元,有力保障脱贫攻坚工程顺利推进。

    ——推进“三农”建设。一是加强各项惠农资金监管,确保补贴资金及时足额到位。截至目前,通过“一卡通”将水库移民扶持、农机购置、农资综合补贴等补贴资金共计3451万元发放到了农户手中。二是积极落实南宁市良庆区邕宁水利枢纽工程项目征拆资金,确保项目顺利推进。2017年城区已签订该项目征地协议书67份,支付征地补偿费7389万元。三是积极开展农业综合开发工作。实施完成南晓镇平朗村农业综合开发土地治理项目及那马镇那僚村国家级农业综合开发项目776万元、2017年市级立项的大塘镇和那陈镇两个市级农业综合开发高标准农田建设项目总投资750万元。四是扎实开展2017年农村“一事一议”财政奖补项目建设工作,共实施项目37个,计划总投资681万元,项目建设基本完成待验收。五是积极争取上级资金205万元实施19个“美丽南宁”乡村建设试点项目。

    ——推进社会保障体系建设。2017年社会保障和就业支出17722万元。一是安排城乡养老保险资金3855万元;二是发放城乡低保资金1052万元;三是发放五保供养、孤儿生活保障金、老人寿星津贴、重点优抚对象抚恤金等2056万元;四是行政事业单位离退休经费6915万元等。

    ——推进医疗卫生发展。医疗卫生与计划生育支出10749万元。一是安排城乡医疗救助417万元;二是安排计划生育事务1917万元;三是食品和药品监督管理事务897万元;四是行政事业单位医疗3326万元;五是各项公共卫生支出2447万元等。

    ——推进文化事业发展。2017年城区财政对文化共投入2344万元。其中:村级文体设施建设维修经费288万元;图书馆、文化馆(站)免费开放专项资金65万元;各类文体活动经费346万元。

    ——推进公共安全及城乡社会事务发展。一是用于公安派出所建设、城区维稳工作及开展打击传销及防范非法集资活动,法院审判楼和电子检务工程项目等开支6945万元。二是用于环广西自行车赛道沿线风貌改造2740万元以及增加环卫设备款1202万元。

  (二)2017年城区政府性基金收支决算情况

2017年,城区政府性基金预算总收入109283万元,其中:上年结余收入20422万元;上级补助收入 88861万元。当年政府性基金总支出100726万元,其中:政府性基金支出82123万元、政府性基金调出资金18603万元,收支相抵,年终滚存结余8557万元。2017年城区本级无政府性基金收入。

    城区政府性基金支出82123万元,完成年度预算的90.56%,同比减少181042万元,下降68.79%。政府性基金支出安排如下:1.社会保障和就业类项目支出2400万元,同比减少302万元,下降11.18%(其中:水库移民局用于2017年大中型水库移民后期扶持资金2150万元等),下降的主要原因是2016年安排大塘镇那浮村屯道路及那陈镇续建项目已竣工,2017年无该项目支出、已安排2016年第二批大中型水库移民村屯道路80%进度款,2017年只需拨付15%进度款;2.城乡社区事务类项目支出79033万元,同比减少180713万元,下降69.57%(其中:土地储备分中心用于回建安置项目26600万元;住建局、城管局、庆海公司和创良公司用于城市建设项目11357元;土地储备分中心用于购买土地增减挂钩结余周转指标6175万元;土地储备分中心用于偿还那马国际物流商贸城征拆款、前期费用及投资收益6480万元;交通局及各乡镇用于农村建设项目6991万元;庆海公司土地出让金2305万元;征地拆迁办用于平乐村4号临时过渡周转房项目2923万元,庆海公司用于物流西片区工程7994万元;土地储备分中心用于项目耕地占用税及养老保险费2497万元等),下降的主要原因是2017年城区土地招拍挂减少,上级回拨的土地出让金也相应减少;3.农林水事务类项目支出219万元,同比增加23万元,增长11.73%(其中:农林水利局用于良庆区龙凤谷休闲农业示范区主线道路硬化亮化工程进度款113万元、水库移民局用于2016年第三批大中型水库移民基础设施建设项目80%进度款97万元、那陈镇政府用于永强新坡村屯道路、那农至永强村屯道路80%进度款99万元等);4.其他支出(彩票公益金支出)369万元,同比减少148万元,下降28.63%(其中:主要安排民政福利园项目划拨土地使用权经费263万元、聘请咨询公司开展民政福利园项目PPP咨询服务40万元等),下降的主要原因是那陈镇敬老院维修工程已竣工结算,2017年无该项目支出;5.债务付息支出102万元,2017年新增项目。

(三)2017年城区社会保险基金收支决算情况

1.社保基金收入情况

2017年,城区社会保险基金当年总收入9978万元,完成调整预算数88.38%,同比减少3426万元,下降25.56%。下降的主要原因是2017年1月份开始,南宁市已经对新农合医疗基金实行了市级统筹,基金的收入与支出都不再经过城区财政反映。其中收入主要包括:

1)城乡居民社会养老保险基金收入4641万元,完成调整预算数的103.85%,同比增加76万元,增长1.66%。其中:①城乡居民基本养老保险缴费收入574万元,同比增收13万元,增长2.32%,增加的主要原因是今年缴费人数增加及选择高档次缴费的人员增加;②利息收入33万元,完成调整预算数的27.27%,同比减少73万元,下降68.87%,下降的原因是2016年底上缴自治区统筹投资运营款3480万元,导致银行存款减少利息收入随之减少。③城乡居民基本养老保险基金财政补贴收入3854万元,完成调整预算数的100.76%,减收21万元,下降0.54%;④城乡居民基本养老保险委托投资收益175万元,该收益主要是2016年底上缴自治区统筹投资运营款3480万元,市级要求按5.04%的收益率计算委托投资收益并列入当年决算报表中,但实际收益并未到达账户;⑤其他收入4万元,减收17万元,下降80.95%,下降的主要原因是2016年对重复领取企业职工养老保险和城乡居民基本养老保险人员进行退款处理,2017年无该类情况;⑥转移收入1万元,减收1万元,下降50%。

2)2017年城区机关事业单位基本养老保险基金收入4825万元,完成调整预算数的75.98%,完成率不高的原因是我城区2017年6月份才真正开始实现了机关事业单位退休人员养老金的社会化发放工作。其中收入主要包括:①机关事业单位养老保险费收入4360万元,完成调整预算数的72.32%主要包括我城区机关事业全额拨款单位和差额拨款单位在职在编职工的基本养老保险缴费收入,缴费比率28%(其中单位缴费20%、个人缴费8%);②机关事业单位养老保险利息收入20万元,完成调整预算数的200%;③机关事业单位养老保险财政补助收入445万元,完成调整预算数的143.09%。

3)2017年新型农村合作医疗基金收入512万元,完成调整预算数的108.7%。其中收入主要包括:①利息收入25万元,完成调整预算数的104.17%;②财政补贴收入487元,完成调整预算数的108.95%。

2.社保基金支出情况

2017年,城区社会保险基金当年总支出8134万元,完成调整预算数的101.42%。同比减支5844万元,下降 41.81%。其中支出主要包括:(1)城乡居民基本养老保险基金支出3614万元,完成调整预算数的100.17%,同比增支113万元,增长3.23%,增支的主要原因是2017年领取待遇人数增加。(2)机关事业单位养老保险基金支出4002万元,完成调整预算数的101.55%,超预算完成的原因是退休人员的工资提标。(3)新农合医疗基金支出518万元,完成调整预算数的109.98%。

3.社保基金结余情况

2017年,城区社会保险基金收支相抵,本年收支结余1844万元,上年滚存结余10550万元,年末滚存结余12394万元。其中:城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余6386万元、机关事业单位养老保险基金年末滚存结余3972万元、新农合医疗基金年末滚存结余2036万元。

   (四)2017年城区国有资本经营收支决算情况

2017年,城区国有资本经营预算收入300万元,完成年初预算300万元的100%,主要是大沙田交通服务中心上缴股利收入300万元。

2017年城区国有资本经营预算支出300万元,完成预算的100%,其中:用于支付庆海公司物流园区建设项目227万元、调入一般公共预算支出73万元。国有资本经营预算收支相抵,年终无结余。

(五)预算调整情况

2017年11月29日,在城区人大第三届人大常委会第十次会议上通过了良庆区2017年财政预算调整方案。增加一般公共预算调入预算稳定调节基金8000万元及地方一般债券转贷收入7129万元,一般公共预算支出年度预算调整为196531万元;将社保基金收入调整为11290万元、支出调整为8020万元。

(六)城区政府性债务情况

1. 政府性债务举借情况。截止2016年12月31日,良庆区政府性债务余额为282590万元。2017年城区新增一般债券9669万元,其中:新增债券1200万元用于扶贫项目,新增债券8469万元用于大塘至浦北高速公路项目。

2.政府性债务偿还情况。2017年共偿还债务9468万元,其中:(1)2017年偿还良庆镇农业服务中心综合楼建设工程欠款8万元;(2)偿还棚户区贷款本金9460万元。另外,根据良庆区人民政府《关于核减良庆区第一批和第二批国开行贷款资金的函》和《关于保留棚改贷款资金的函》,调减棚户区贷款金额59700万元。

3. 政府性债务余额情况。截止2017年12月31日,城区政府性债务余额为223091万元,按照债务类型划分,其中:一般债务余额19364万元,专项债务余额203727万元。构成明细:

1)一般债务19364万元,其中:2015年置换的地方政府债券9675万元;那马林业站水果种植项目欠款20万元;2017年新增一般债务9669万元。

2)专项债务余额203727万元,其中:2016年置换的广西庆海公司基础设施建设工程地方政府债券3500万元;良庆经济开发区管委会原沿海开发区基础设施工程欠款1280万元;南宁市公安局良庆分局综合楼建设工程欠款81万元;城区负有还款责任的,由南宁市城投公司贷款的良庆镇棚户区改造资金198866万元。

三、落实人大批准预算决议有关情况

(一)认真研究落实城区人大代表建议2017年,城区财政局承办三届二次会议人大代表建议4件(其中:主办2件,会办2件),政协委员提案10件(其中:主办1件,会办9件)。在办理建议过程中,城区财政局积极主动联系相关代表和单位,充分听取和采纳代表意见,所有代表建议和政协委员提案均在规定时限办理完毕送相关代表和单位并获得高度认可。通过认真办理落实人大代表建议和政协委员提案,有效促进我城区经济社会发展,进一步提高财政保障能力。

(二)抓收入,强征管,确保收入持续增长。紧紧围绕城区人大年初预算通过的财政收入目标,努力克服经济下行及结构性减税压力,克难攻坚,全年财政收入保持18%的增长势头,增幅全市排名第二。一是认真研判财政收入形势,每月召开税收联席会议,确保收入“进度达成、质量提升”。二是优化税源服务机制,挂点企业上门服务、对重点项目采取“规范已开工项目、紧盯建设中项目、联席未开工项目”,全力稳固存量税源。三是加强非税收入征管、每月进行非税收入“红黑榜”通报,确保依法足额征收、应缴尽缴,促进财政收入平稳持续增长。

(三)筹资金,助五象,大力发展新区建设。2017年共筹集征地拆迁资金及建设资金285045万元,其中:土地出让金安排41277万元,协调上级部门、项目业主及金融机构筹措资金243768万元。主要用于支付征地拆迁补偿费160121万元,良庆镇棚户区改造工程项目资金84119万元,农民回建安置小区建设资金34885万元,临时过渡周转房建设资金5920万元。积极与上级财政部门沟通和联系,加强资金调度能力,努力解决城区运转和建设所需的资金,2017年累计争取上级调度资金183000万元 。

(四)重改革,强理财,完善财政管理体系。一是完善财政预算管理,提高预算管理的规范性和有效性。进一步完善和细化由公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金、国有资本经营预算组成的政府预算体系。二是全面推开部门预算绩效编制工作,我城区2017年共有67个一级预算单位,共有61个预算单位(含二级)开展预算绩效目标编制工作,良庆区预算绩效管理工作推进范围达到91.04%,本年度开展绩效评价的资金29999万元,占一般公共预算项目支出的比例为61.90%,已按要求完成上级部门绩效目标编制任务。2017年我城区抽取3个单位的3个项目聘请第三方中介机构完成绩效再评价工作,共涉及财政资金1206万元,绩效目标再评价工作取得一定成效。三是积极盘活财政存量资金。收回盘活2014年度结余资金共计2277万元(其中:可统筹资金1092万元,其中550万元用于城区扶贫开发工作)。2017年我城区已将收回的盘活财政存量资金重新使用完毕。四是加强地方政府性债务管理,防范系统风险。2017年,我城区获得2017年新增政府一般债券额度1200万元和8469万元,按规定分别用于扶贫项目和大塘至浦北高速公路项目。五是做好公务用车制度改革工作,推进长效管理机制建设。对非涉及国家安全、侦查办案等有保密要求的特殊工作用车和定向化提供实物保障岗位的公改保留公务用车喷涂明显统一标识。2017年,我城区车改后保留的142辆公务用车均在规定时间内按要求完成喷涂统一标识工作,其中107辆车喷涂统一标识,35辆公务用车属免喷涂标识(实物保障免喷涂2辆、保密用车免喷涂33辆)。六是积极配合城区人社局开展机关事业单位养老保险改革工作,并于2017年6月份开始实行社会化发放,2017年共成功发放机关事业退休人员5742人次,发放养老金2836万元。

(五)强监督,重效益,规范资金使用程序。一是开展“小金库”等问题专项检查工作。全力配合城区审计局、纪委对全城区开展贯彻落实中央八项规定精神“回头看”专项检查工作,抽取了21个一级预算单位作为“小金库”等问题的重点检查对象开展检查工作;二是开展民生资金的专项检查工作。分别对大塘镇2016年度扶贫资金使用情况和城区人社局2016年度新农合资金开展了专项检查工作。三是开展预决算公开检查工作。对城区负责编制政府或部门预决算信息的65个部门通过在线检查和实地抽查的方式开展了预决算公开检查,并对民政局、交通局开展决算真实性的检查。四是加强国有资产监督管理。先后开展了行政事业单位土地房产、通用办公设备家具配置清查工作,开展行政事业单位2016年度资产年报编制及2016年度政府资产报告试点工作以及开展行政事业单位资产清查核实工作。五是加强资产处置管理,防止国有资产流失。依规对广西华劲集团南宁纸业分公司已征收补偿第二批机器设备及备品备件进行处置,于9月21日委托广西联合产权交易所在其官网及市公共资源交易中心监督管理平台进行公开挂牌竞拍,其中车辆部分成功拍出,成交价格为34.80万元,截止目前,良庆区行政事业单位国有资产管理规模达到19000万元,全年共批复行政事业单位固定资产报废总额 483万元、调拨资产247万元。六是修订、完善政府采购各项规章制度,推进政府采购的公正、公开、公平,政府采购规模不断扩大。2017年城区政府采购项目共 4305宗,采购预算金额63540万元,实际采购金额60808万元,节约资金2733万元,节约率为4.30%。六是加强国库集中支付监管力度。2017年纳入监控预算单位192个,占城区纳入国库集中支付预算单位个数的100%;纳入国库集中支付监控资金60820笔,资金量338025万元;预警资金1386笔,资金量14267万元,占监控资金量的4%;主要表现为向预算单位基本账户及其它实有资金账户划款、划拨住房公积金时收款人不规范预警以及授权支付大额转账。七是合理规划预测收支情况,平衡跨年度预算。2017年12月,城区财政局根据《南宁市财政局关于全面开展中期财政规划管理工作的通知》(南财预〔2016〕144号)要求,编制《2018-2020年南宁市良庆区本级中期财政收支规划表》,对2018-2020年的一般公共预算收支、政府性基金收支、社会保险基金收支和国有资本经营预算收支进行规划预测。预计2018-2020年,城区财政收入年均增长8%左右,城区本级公共预算支出保持5%左右的小幅增长,基本能在未来三年保持预算收支平衡。

四、2016年本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

针对城区审计局在审计2016年本级预算执行情况和其他财政收支情况时指出的存在问题,我们高度重视,及时组织和督促各相关部门积极研究,认真分析并落实整改。有关情况如下:

    (一)应征未征税金

审计提出良庆区地方税务局对广西屹桂混凝土有限公司等4家企业应征未征印花税27.07万元。

对于该问题,良庆区地税局已整改,今后将按审计提出意见加强税收征收的管理,确保税收收入应收尽收。

(二)会议费等经费超预算支出

审计提出,差旅费超预算支出483.24万元、培训费超预算支出365.89万元、会议费超预算支出132.27万元以及抽查的部分预算单位,预算数年度已调整(良庆公安分局差旅费超预算支出10.25万元、城管局超预算支出16.14万元、那马镇政府会议费超预算支出12.71万元)。但没有具体列明功能分类科目。

关于该问题,今后将按审计提出意见,严格按照《中华人民共和国预算法》相关规定加强预算细化和不得超预算支出管理,严格预算约束力。

(三)上级追加的专项转移资金使用率低

审计提出,城区2016年上级追加的专项资金指标33804.67万元中,本年实际支付金额9362.68万元,尚有13148.14万元至年底未下达至项目单位,其中:

1.棚户区改造:来文指标金额15867万元,单位指标下达金额8211.35万元,计划下达金额8211.35万元,实际支付0万元,未下达金额7655.64万元。

对于该问题,截止2017年10月31日,上级追减指标金额225.40万元,未下达金额7430.24万元。城区住建局已专题请示城区政府资金使用范围,计划对城区棚户区周边道路及学校等配套设施进行建设及完善,目前项目正在实施中,我局将按工程进度及时拨付资金。

2.农业综合开发:来文指标金额1145万元,单位指标下达金额840万元,计划下达金额840万元,实际支付0元,未下达金额305万元。

对于该问题,截止2017年10月31日,单位指标下达金额278万元,计划下达金额278万元,实际支付278万元,未下达金额27万元。我局已督促项目业主单位,让其加快项目实施进度,加大工程验收力度,加强监管,并及时按项目进度拨付资金,确保工程如期完工。

3.农林水支出:来文指标金额8957.10万元,追减指标金额1716.35万元,单位指标下达金额4377.01万元,计划下达金额2819.99万元,实际支付金额1855.92万元,未下达金额2863.74万元。

对于该问题,截止2017年10月31日,单位指标下达金额1555.46万元,计划下达金额1486.07万元,实际支付 1421.88万元,未下达金额1308.28万元。我局已督促项目业主单位,让其加快项目实施进度,加大工程验收力度,加强监管,并及时按项目进度拨付资金,确保工程如期完工。

4.教育支出:来文指标金额1753.84万元,追减指标金额3.66万元,单位指标下达金额430.52万元,计划下达金额430.52万元,实际支付金额430.52万元,未下达金额1319.66万元。

对于该问题,截止2017年10月31日,单位指标下达金额1046.93万元,计划下达金额1045.70万元,实际支付1045.70万元,未下达金额272.72万元。还有部分资金是基建项目,待基建项目开工建设后,我局将按规定拨付有关资金。

(四)地方政府性债务未及时清理偿还

审计提出,截止2016年12月31日,城区政府性债务(应付工程款)1368.80万元,以上共7项债务,协议日期为2003年至2010年,至审计期间尚未清理偿还。

对于该问题,审计报告提到的那马镇林业站举债单位应更正为良庆区经济开发区管理委员会,我局已督促经开区,让其加快工程项目施工进度,办理工程项目竣工决算,及时清理债务;良庆公安分局因有两个工程项目未编制工程审计结算书和审计竣工结算,目前该单位已督促施工方尽快办理相关手续,及时清理偿还债务(另有一工程项目债权人失联,拖欠的工程款不能及时清理);2017年12月良庆镇农业服务中心已偿还8.13万元。

(五)专户往来款长期挂账未及时清理

审计提出,截止2016年底,城乡风貌教育基建资金专户预付工程款期末挂账3544.49万元(业务发生日期为2010年至2013年),其中:良庆镇财政所833.95万元,大塘镇财政所1396.71万元,那马镇财政所55.82万元,南晓镇财政所1219.38万元,良庆区财政国库支付管理中心38.64万元。

对于该问题,其他单位已在审计期间整改,南晓镇财政所尚挂账416.64万元,我局于2018年4月再次发文督促南晓镇尽快收集剩余工程款发票报账,目前正在整改。

(六)专户利息未按规定上缴入库

审计提出,截止2016年底,城乡风貌教育基金专户及国库往来专户银行存款利息收入共135.46万元未上缴入库。

对于该问题,已在审计期间整改。

(七)扩大土地出让收入使用范围462.30万元的问题整改

审计提出2014-2015年,我城区超出土地出让金收入使用范围资金,列支年产120万立方米混凝土搅拌站北侧挡土墙工程进度款、拆违经费等共462.30万元。

对于该项问题,我局已从置换债券结余资金中进行列支整改。

(八)预付工程款不及时结账的问题整改

审计提出,良庆区城乡风貌改造工程专户预付工程款35478599.39元至2015年12月仍未结账。

关于该问题,2017年2月尚有11830188.61元未收集发票报账,370105元结余款未退回财政专户的问题,我局召集涉及单位,就预付工程款等事项进行明确。截止2017年6月30日,相关单位预付工程款报账7663735.54元,370105元结余款已退回财政专户,尚余南晓财政所4166453.07元发票和材料无法提供,不能及时进行结账,我们将会同政府督查室督促南晓镇及时完善相关手续。

主任、各位副主任、各位委员,2017年良庆区财政预算执行情况总体良好,但仍存在财政赤字风险防控问题。为全面贯彻落实预算法各项规定,我们将在城区党委的正确领导和人大的大力支持和监督下,主动适应经济新常态,扎实做好财政各项工作,以良好的精神状态和求真务实、改革创新的作风,为实现更高品质的良庆提供财力保障。

 2017年决算人大批复.pdf

2017年决算报表草案附表.xls