关于南宁市良庆区2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告

发布时间:2016-07-12 09:56 来源:良庆区人民政府 
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关于南宁市良庆区2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告
 

──2016年1月21日在南宁市良庆区第二届人民代表大会第八次会议上

 

良庆区财政局局长  周 卿

 

各位代表:

    受城区人民政府的委托,现将良庆区2015年预算执行情况和2016年预算草案提请良庆区第二届人大第八次会议审议,并请城区政协委员和其他同志提出意见。

一、2015年城区财政预算执行情况

2015年,是实施“十二五”规划的收官之年,也是良庆区财政收入大幅增长的一年。在城区党委的正确领导和城区人大的监督指导下,城区各部门全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神,紧紧围绕城区的决策部署,积极应对复杂多变的宏观经济形势,以提高经济发展质量和效益为中心,充分盘活财政存量资金,发挥财政职能作用,统筹资金用于“稳增长、调结构、促改革、惠民生”,实现了财政收支稳中提质、稳中增效、稳中有进,预算执行情况总体良好。

(一)2015年城区一般公共预算执行情况

2015年城区一般公共预算总收入90758万元,一般公共预算总支出163143万元,收支相抵,年终滚存结余-72385万元,结转下年的专项支出15646万元,净结余-88031万元。财政赤字较大的主要原因是上级财政对城区财力缺口只是通过超调资金方式给予解决,没有在财力上给予足够补助。

1. 城区收入预算执行情况

2015年,城区共组织财政收入222756万元,完成城区人大调整预算数(以下简称“预算”)200000万元的111.38%,比上年141420万元增收81336万元,同比增长57.51%。其中:上划中央收入47335万元,同比增长31.94%;上划自治区收入48655万元,同比增长51.73%;上划南宁市收入67714万元,同比增长93.34%;一般公共预算收入59052万元,同比增长53.39%。

城区一般公共预算总收入90758万元的构成:(1)一般公共预算收入59052万元,完成预算的111.91%,增长53.39%;(2)上级补助收入88633万元;(3)调入资金6845万元,其中:政府性基金11类科目调入6749万元、国有资本经营收入调入96万元);(4)债券转贷收入9675万元;(5)上年结余收入-73447万元。

城区一般公共预算收入构成中,税收收入完成53599万元,完成预算的112.08%,比上年增收23799万元,比上年增长79.86%,增幅较大的原因主要是营业税大幅增长及按照新体制新增城镇土地使用税、土地增值税及耕地占用税税种。其中:增值税收入2722万元,完成预算的106.76%,比上年增收116万元,增长4.46%;营业税收入30631万元,完成预算的117.95%,比上年增收14265万元,增长87.16%;企业所得税收入5887万元,完成预算的97.89%,比上年增收3102万元,增长111.38%;个人所得税收入875万元,完成预算的90.96%,比上年减收41万元,下降4.48%;资源税收入2万元,完成预算的200%,比上年增收1万元,增长100%;城市维护建设税收入4503万元,完成预算的111.99%,比上年增收1204万元,增长36.5%;房产税收入590万元,完成预算的117.76%,比上年增收245万元,增长71.01%;印花税收入3243万元,完成预算的87.13%,比上年减收239万元,下降6.86%;城镇土地使用税收入713万元,完成预算的96.35%,今年新增税种收入;土地增值税收入2780万元,完成预算的121.66%,今年新增税种收入;耕地占用税收入1653万元,完成预算的156.24%,今年新增税种收入。


2015年城区税收收入结构图:[单位:万元,(占%)]

非税收入5453万元,完成预算的110.26%,比上年减收3246万元,下降37.32%。其中:行政性收费收入1007万元,完成预算的93.15%,同比减收61万元,下降5.71%;罚没收入1211万元,完成预算的106.01%,同比增收310万元,增长34.36%;专项收入2380万元(其中:教育费附加收入1928万元;水资源费收入54万元;育林基金收入398万元),完成预算的109.33%,同比增收946万元,增长65.94%;国有资源(资产)有偿使用收入637万元,完成预算的194.8%,同比减收4659万元,下降87.97%,主要是2014年庆海公司上缴国有资本经营收入5000万元,2015年无该项收入;其他收入219万元,同比增收219万元,主要是捐赠收入。

2015年城区非税收入结构图:[单位:万元,(占%)]

2. 城区一般公共预算支出执行情况

2015年城区一般公共预算总支出163143万元的构成为:(1)一般公共预算支出143619万元;(2)上解支出9849万元(其中:上解上级支出9145万元、出口退税专项上解支出75万元,专项上解629万元);(3)债券转贷支出9675万元。

一般公共预算支出143619万元,完成年度预算(以下简称“预算”)159265万元的90.18%,比上年115017增支28602万元,增长24.87%。其中:本级安排的支出为105169万元,比上年82647万元增支22522万元,增长27.25%,完成预算104966万元的100.19%;上级补助专项支出为38450万元,比上年32370万元增支6080万元,增长18.78%,完成下达指标的81.21%。

在2015年城区一般公共预算支出方面,按照南宁市和城区党委的决策部署,进一步加大了涉及民生方面的投入。财政部门努力克服财政收支矛盾突出等困难,不断优化支出结构,重点保障民生项目。主要支出项目完成情况如下:

(1)一般公共服务支出15574万元,完成预算的99.7%,比上年增支1632万元,增长11.71%,主要用于保障城区一般行政事业单位的正常运转,保证城区重大活动顺利开展。

(2)国防支出1724万元,完成预算的100%,同比增支1309万元,增长315.42%。主要用于征兵工作、民兵训练和拨付武装部独立营院项目土地价款及耕地占用税。

(3)公共安全支出13538万元,完成预算的97.95%,比上年增支4246万元,增长45.7%。主要用于保障公检法司部门的办案业务经费、消防站建设开支2000万元以及“两院”建设经费开支1300万元。

(4)教育支出26305万元,完成预算的96.29%,其中:本级投入教育支出22640万元,同比上年21088万元增支1552万元,增长7.36%。增长的主要原因:为改善辖区内的教学设施和教师周转房建设增加的开支以及支付良庆镇稔水小学迁建经费等。

(5)科学技术支出1464万元,完成预算的100%,其中:本级支出1459万元,同比上年1280万元增支179万元,增长13.98%。

(6)文化体育与传媒支出1119万元,完成预算的96.97%,同比增加294万元,增长35.6%。主要是安排“嘹啰山歌”民俗文化旅游节项目经费。

(7)社会保障和就业支出14878万元,完成预算的98.47%,同比增支2835万元,增长23.54%。增长的主要原因:一是城乡居民社会养老保险基金补助标准从80元提高到115元,增加1291万元;二是行政事业单位离退休人员退休工资增加798万元;三是老年福利增加安排350万元,用于敬老院、五保村维修扩建和老人寿星津贴;四是低保补助增加开支324万元,主要是提高低保人员的补助标准,以及增加安排流浪乞讨人员救助资金;五是增加安排自然灾害救助资金41万元,用于解决春荒口粮、冬春衣物和灾害应急储备物资;六是增加安排残疾人事业经费71万元,主要用于残疾人就业和扶贫项目开支。

(8)医疗卫生支出17947万元,完成预算的98.39%,比上年增加3656万元,增长25.58%。增加的主要原因:一是医疗保障增加1930万元,主要是提高城乡居民医疗保障标准的提高。二是公共卫生投入增加664万元,用于解决疾病控制和卫生监督机构的能力建,以及基本公共卫生服务标准的提高;三是增加基层医疗卫生机构建设开支554万元,解决乡镇卫生院的周转房、业务用房以及村级卫生室的建设开支;四是增加食品药品监督管理开支285万元,用于完善乡镇食品药品监督管理所需的开支。

(9)节能环保支出5513万元,完成预算的91.81%,同比增加3213万元,增长139.70% 。主要是增加南宁市建成区生活污水直排口整治项目资金4170万元。

(10)城乡社区事务支出15743万元,完成预算的96.53%,同比减支4886万元,下降23.69%。减支主要原因:2014年开展第四十五届世界锦标赛增加拆违及整治经费1000万元及列支庆海公司历年暂付款4000万元,2015年无该项支出。

(11)农林水事务支出16358万元,完成预算的58.35%,同比增支6082万元,增长59.19%,其中:本级支出6494万元,同比上年4901万元增支1593万元,增长32.50%。主要是解决农村人饮、农村道路建设、村屯绿化及乡镇生态扶贫移民等项目。预算执行较低的主要原因是上级下达的森林植被恢复费还有7712万元没有使用。

(12)交通运输支出1468万元,完成预算的89.29%,同比增加697万元,增长90.40%。主要是增加村道养护及道路建设项目。

(13)资源勘探电力信息等事务支出1473万元,完成预算的88.36 %,同比增加814万元,增长123.52%,主要是增加工业园区标准厂房建设资金570万元及中小企业发展专项资金250万元。

(14)商业服务业等事务支出1602万元,完成预算的99.38%,同比增加1189万元,增长287.89%,主要是拨付扶持商贸企业发展资金及城区企业外经贸发展资金。

(15)国土资源气象等事务支出180万元,完成预算的29.75%,同比增加60万元,增长50%。主要是增加南晓中心小学滑坡治理工程项目。预算执行较低的主要原因是上级补助的耕地改质项目资金417.8万元,仅开展前期工作,资金没有使用。

(16)住房保障支出8402万元,完成预算的99.24%,同比增加4497万元,增长115.16%。主要是增加中央、自治区补助城市棚户区改造项目专项资金4405万元。

(17) 粮油物资储备事务支出119万元,完成预算的100%,同比增加27万元,增长29.35%。主要是增加粮食企业退休人员生活补助。

(18)国债还本付息支出43万元,完成预算的100%,同比减少1万元,下降2.27%。主要是按实际支付债券转贷利息列支。

(19)其他支出169万元,完成预算的65.76%,同比减少248万元,下降59.47%。主要是2014年支付世界银行贷款还本支出222万元,2015年无该项支出。

2015年城区公共预算支出结构图:[单位:万元,(占%)]


3.预备费安排使用情况

年初预算安排预备费1500万元,全年动用预备费1500万元。主要是安排1290万元用于城乡居民社会养老保险基金提高补助标准部分、安排50万元用于发放老年人80-90岁寿星补贴及安排160万元用于敬老院建设项目。

4. “三公”经费执行情况

2015年良庆区一般公共预算安排的“三公”经费合计2272万元,比上年2351万元减少79万元,下降3.36%。其中:因公出国(境)经费2万元,比上年0万元增加2万元,主要是按照南宁市外事办安排增加公干出国经费;公务接待费350万元,比上年384万元减少34万元,下降8.85%;公务用车购置及运行经费1920万元,比上年1967万元减少47万元,下降2.39%。

(二)2015年城区政府性基金预算执行情况

2015年,城区政府性基金预算总收入87362万元(其中:当年基金收入126万元,上年结余收入9823万元,上级补助收入77413万元,其中:土地出让金收入73890万元);当年政府性基金支出54108万元,调出资金6749万元(11类政府性基金科目转入一般公共预算),收支相抵,年终滚存结余26505万元。

城区本级政府性基金收入126万元都是水土保持补偿收入,同比增加126万元。

城区政府性基金支出54108万元,同比增加48468万元,增长859.36%。主要开支项目是:社会保障和就业类项目支出2702万元,同比减少738万元,下降21.45%,主要是减少安排上级补助水库移民扶持项目资金;城乡社区事务类项目支出51101万元,同比增加49668万元,增长3466.02%,主要是2015年土地出让金收入安排的支出50709万元,用于回建安置支出;农林水事务类项目支出66万元,同比减少585万元,下降89.86%,主要是2014年育林基金及森林植被恢复费安排的支出已调入一般公共预算,2015年无此开支;其他支出(彩票公益金)支出239万元,同比增加123万元,增长106.03%。

关于土地出让金的说明:从2015年12月起,土地出让金收入及支出通过政府性基金上级专项补助进行核算,已在2015年政府性基金执行情况中反映,另外,通过专户管理的土地出让金另作为特殊事项进行说明如下:

2015年,通过专户管理的土地出让金收入81950万元。使用土地出让金安排项目支出81950万元,其中:安排西片区路网基础设施建设项目23772万元、安排城市及农村基础设施建设项目工程款9996万元、安排征地拆迁补偿款等项目支出43544万元、归还城区土地收储农发行借款本金及利息4638万元。

(三)2015年城区社会保险基金预算执行情况

2015年,城区社会保险基金当年收入14416万元,同比增收3171万元,增长28.20%。其中:1、城乡居民社会养老保险基金收入4174万元,同比增收1234万元,增长41.97%,增长主要原因是2015年我城区基础养老金补助标准提高;2、新农合医疗基金收入10242万元, 同比增收1938万元,增长23.33%,增长主要原因是参保人数的增多及筹资标准的提高。

2015年,城区社会保险基金当年支出11131万元,同比减支758万元,下降6.38%。其中:1、城乡居民社会养老保险基金支出3448万元,同比增支1123万元,增长48.32%,增加主要原因是2015年我城区基础养老金补助标准提高相应增加支出;2、新农合医疗基金支出7683万元, 同比减支1881万元,下降19.67%,下降主要原因:一是普通住院起付线提高、报销比例下降;二是2015年暂停南宁市第二人民医院网络直报,下调报销比例;三是2014年支出中包含报销2013年的大病救助资金,2015年已经没有此项支出,全部交由保险公司处理。

收支相抵,当年结余3285万元,历年滚存结余5513万元,年终滚存结余8798万元。其中:城乡居民社会养老保险基金年终滚存结余4423万元,主要是参保人员的积累资金;新农合医疗基金年终滚存结余4375万元。今年新农合基金结余比较多,下一步将采取医疗费用二次补偿和村级门诊统筹定额补偿等方式逐步消化历年结余基金。

(四)城区国有资本经营预算执行情况

2015年,城区国有资本经营预算收入476万元,完成调整预算(以下简称“预算”)476万元的100%,主要是良庆区大沙田交通服务中心股利收入。

2015年城区国有资本经营预算支出476万元,完成预算476万元的100%,其中:商业服务业开支380万元,用于支付亮岭路工程建设项目;调入一般公共预算支出96万元。

(五)城区政府性债务情况

1. 政府性债务举借情况。截止2014年12月31日,良庆区政府性债务余额为70045.26万元。2015年城区新举借棚户区债务30000万元,新增置换债券收入9675万元,当年偿还债务12156.46万元,截止2015年12月31日,政府性债务余额为97563.8万元。

2. 政府性债务偿还情况。2015年偿还政府性债务本金共计12156.46万元,其中:1、用土地出让金偿还政府债务2481.46万元(其中:城区土储分中心归还农发行土地整治贷款本金2200万元、良庆经济开发区支付原沿海开发区基础设施工程欠款278万元、支付供销社股金借款3.46万元);2、自治区发行置换债券9675万元(其中:支付广西庆海建设发展有限公司归还物流基地西片区路网工程100万元;置换城区土储分中心归还农发行土地整治贷款本金9575万元)。

3. 政府性债务余额情况。截止2015年12月31日,城区政府性债务余额为97563.8万元,构成明细:1. 城区贷款的政府性债务余额为15563.8万元(其中:广西庆海建设发展有限公司基础设施建设工程项目贷款3500万元;良庆经济开发区管委会原沿海开发区基础设施工程欠款1279.59万元;地方政府债券10675万元;南宁市公安局良庆分局综合楼建设工程欠款81.08万元;良庆镇农业服务中心综合楼建设工程欠款8.13万元;那马林业站水果种植项目欠款20万元);2.负有还款责任的市城投公司贷款良庆镇棚户区改造资金82000万元。

各位代表,以上报告的2015年城区预算执行情况,是根据快报数编制而成,与实际决算数相比可能会有一些差距,待决算编制完成后,我们再按规定报城区人大常委会备案。

二、完成2015年预算执行情况采取的主要措施及成效

(一)把握重点,全力服务五象新区和重点项目建设

一是加强管理,确保征地拆迁资金。严格执行各项规章管理制度,进一步加强征地拆迁工作经费的管理,提高资金的使用效率。积极协调上级部门、项目业主及金融机构将征拆资金落实到位,全年累计拨付五象新区征地拆迁项目补偿费34.97亿元、临时过渡周转房建设资金1.63亿元、农民回建安置项目回建建设资金9.02亿元。  

二是筹措资金,支持城区重点项目建设。累计拨付重点项目资金58439万元,主要用于:国际物流基地西片区路网工程项目23772万元、偿还农发行贷款本金及利息4638万元、吴钢项目征地补偿款3514万元、城市道路建设立面改造及绿化提升工程6839万元、坛良村坛板坡新农村建设工程项目1614万元、农村道路及综合示范村建设资金5513万元、城乡风貌改造项目1749万元、“美丽乡村”建设资金850万元。另外,积极筹措良庆镇棚户区改造工程资金,2015年新增市城投贷款资金30000万元,新增贷款配套资金6795万元。

(二)克难攻坚,确保财政收入大幅增长

在经济增速放缓和各种减税政策等不利因素影响下,积极服务五象新区建设,千方百计组织收入。2015年城区财政收入突破20亿元大关,增幅达到57.51%,增幅居六县六城区之首。一是积极与税务部门沟通协调,按月、按季分解落实目标任务,确保收入实现“进度达成,质量提升”。二是强化税收征管,开展重点行业、重点企业税源的分析和管控,加强项目监控,对重点项目采取“规范已开工项目、紧盯建设中项目、联系未开工”的策略,从项目进场的源头开始全程监控,确保税款及时足额入库。三是抓好重点税源征管。抓好重点企业和新增企业的税收征管,密切关注动态,及时做好协调。四是加强社会综合治税力度,强化税源信息共享,加强非税收入征管,确保依法各项税收足额征收、应缴尽缴,夯实了增收基础,促进财政收入平稳持续增长。

(三)培植税源,全力推进经济转型升级

不断加强五象新区开发建设,积极推进产业经济转型升级。一是围绕南宁市党委、政府提出的“再造一个新南宁”的奋斗目标,积极服务五象新区,增加固定资产投入,抓好房地产企业税收。随着蟠龙片区、五象湖周边、总部基地金融街项目全面开工,海尔青啤联合广场、南宁绿地中心等重大项目主楼封顶,总部基地金融街片区开工建设,天誉花园、合景泰富、碧水天和、汉军一号等一批楼盘发售,为城区财政收入大幅增长打下基础。二是统筹整合财政专项资金,加快培育城区新兴产业发展,加快工业园区建设,夯实重点园区基础设施建设,扩大工业税收财源渠道。三是巩固传统商贸经济,激发传统商圈的竞争力和发展活力,结合节假日,发动大型超市、卖场开展形式多样的促销活动。扶持部分有潜力的批发企业扩大零售渠道,助推社会消费品零售总额增长。

(四)优化支出,财政资金重点向民生和基层倾斜

在保证工资和运转的基础上,支出重点向教育、社会保障、医疗、农业等民生工程倾斜,全年民生支出为111098万元,占公共财政预算支出的77.36%。主要是:一是优先发展教育事业,拨付农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助502万元、义务教育阶段中小学公用经费3428万元、农村学校教师公共租赁住房建设资金1553万元、城区中小学校基础设施建设及教学仪器设备购置经费10971万元。二是加大社会保障力度,安排1083万元用于发放城乡低保、五保供养、孤儿基本生活保障金及80-90岁老人寿星津贴;安排社区(村委会)业务用房及干部周转房基层政权与社区建设资金882万元及社区(村级)惠民资金870万元;安排141万元用于加大自然灾害救助力度;安排3605万元用于城乡居民社会养老保险基金补助,扩大城乡社会养老覆盖面,初步建立起社会保障改革经费稳定增长机制。三是加大文化体育与传媒投入,投入资金1100万元用于建设村级公共服务中心、“嘹啰山歌”民俗文化节及乡村社区文艺大展演等活动积极支持文化事业加快发展。四是加大医疗卫生和计划生育事业投入,推进城乡群众共享发展成果。1-12月共投入资金17946万元,主要用于安排新农合医疗补助8185万元、城乡农村医疗救助资金193万元、基本公共卫生补助资金1662万元、计划生育事务1986万元、食品和药品监督管理事务412万元。五是加快农业和农村发展,全年投入“三农”支出16358 万元。积极落实各项惠农资金发放工作,通过“一卡通”将水库移民扶持、农机购置、农资综合补贴等补贴资金4466万元发放到了农户手中。积极推进支农重点项目建设,投入建设资金3573万元用于扶持水库移民项目、扶贫项目、农田水利项目及农村土地承包经营权确权登记等项目。积极开展农业综合开发工作,投入500万元实施完成南晓镇北给坡农业综合开发土地治理项目。扎实开展2015年农村“一事一议”财政奖补项目建设工作,实施项目55个,总投资959.54万元。

(五)精心布置,积极盘活财政存量资金

根据财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》(财预〔2015〕15号)及南宁市财政局《关于进一步做好财政存量资金收回和重新安排使用有关工作的通知》(南财预〔2015〕354号)文件精神,我城区积极盘活财政存量资金1.2亿元,充分发挥财政资金使用效益,主要用于安排历年的基础设施建设及民生项目欠款4500万元、用于消化构成实际支出的暂付款4807万元、用于消化已垫付的中小企业贷款项目资金500万元、用于安排城区工资制度改革1800万元。

    (六)加强管理,不断提高财政管理水平

一是完善财政预算管理,提高预算管理的规范性和有效性。首次将国有资本经营预算纳入部门预算编制范围,进一步完善和细化由公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金、国有资本经营预算组成的政府预算体系。二是全面推开部门预算绩效编制工作,2015年编制预算绩效单位64个,编制绩效项目资金占城区一般公共预算支出总额的12%,全面完成南宁市预算绩效考核任务。三是稳妥推进城区预决算及“三公”经费信息公开,城区财政主动在政府信息公开平台上公开城区本级2015年部门预算及“三公经费”情况。四是健全完善公务卡管理制度,促进城区预算单位规范公务支出,减少现金使用,从源头上防范违规违纪行为发生。五是推行乡镇国库支付改革,截止12月31日,城区5个乡镇通过国库集中支付平台办理支付业务共有1178笔,资金达4079万元,标志着乡镇国库集中支付改革工作已顺利完成。六是加强国有资产管理工作,对庆海公司、庆丰粮油购储管理中心国有土地的处置工作进行监督和指导。七是加强政府采购监督工作,修订、完善政府采购的各项规章制度,促进依法行政。

各位代表,2015年城区财政预算执行情况良好,财政收入持续增长,支出结构不断优化,财政管理水平进一步提高,但我们也清醒地看到,当前我城区财政运行中还存在着一些亟待解决的矛盾和问题。一是财源结构不优,财政增收乏力的问题依然存在,保持财政收入持续稳定增长压力加大。从中长期均衡看,发展壮大财源的任务较重,财政支持经济发展的机制和手段有待进一步完善;二是财政资源配置需进一步优化。面对日益增长的民生需求与财政资金供给之间的矛盾,提高财政资源配置效率、切实满足民生需求的能力需进一步提升;三是财政管理基础工作有待进一步加强,财政资金管理绩效有待进一步提高。针对财政工作面临的困难,我们将高度重视这些问题,按照党的十八届三中、四中、五中全会和新《预算法》要求,积极推进深化财税体制改革,采取有效措施,努力加以解决。

三、2016年城区财政预算草案

(一)2016年财政经济形势分析

1. 财政收入方面。分析当前城区财政经济形势,既有有利因素,也有不利因素。不利因素:一是国内外形势依然错综复杂,全国经济正处于“三期叠加”的特定阶段,经济增长新动力不足与旧动力减弱的结构性矛盾突出,一些风险因素凸显,经济下行压力依然较大;二是城区经济结构不合理、质量效益不高、税源结构不合理的问题依然突出,固定资产投资仍然是拉动税收增长的主要因素,工业和战略性新兴产业税收贡献尚待培育提高,随着财政收入基数的增大,增收难度进一步加大;三是传统的机糖、纺织、化工行业受国内外经济增速放缓、市场需求变化等大环境影响,产销量持续低迷,部分重点行业和支柱产业对财政收入增长的支撑和拉动作用明显减弱。有利因素:一是国家“一带一路”战略深入实施,中国-东盟自由贸易区升级版建设进程加快,广西和南宁市在全国对外开放大格局中的地位更加凸显,五象新区发展布局更加完善,为良庆区“十三五”发展提供有力契机和奠定坚实基础。二是五象新区进入投资建设的高峰期,城区将重点完善物流园西片区路网建设,园区发展环境将不断改善。一批房地产及总部基地项目相继开发建设,2016年的应税投资额预计较大,带动建筑安装业的税收增长。三是不断打造城市商业文化综合体集聚区。优化城市楼宇经济与商业消费文化消费市场布局,重点服务五象新区楼宇经济集聚区,打造玉洞商业集聚区、大沙田商业集聚区、五象—银海商圈,形成业态丰富、服务面广、市场拉动力强的现代城市服务业聚集区。四是征地拆迁的不断推进,将继续助力台湾健康产业城、体育产业城、南宁综合保税区、回建安置、核心区路网、物流园西片区路网等项目的建设,为城区财政收入的增长奠定基础。

2. 支出方面。2016年面临行政事业单位养老金制度改革、公务用车等各项改革,教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出呈现刚性增长趋势。此外,城区已进入地方债务偿债期,还本付息额逐年增加,财政收支矛盾仍然十分突出。

(二)2016年城区预算编制的总体要求

根据城区党委提出的2016年工作目标和工作思路,结合对城区财政及经济形势的分析,2016年本级预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十八大、十八届三中和四中、五中全会、中央经济工作会议、自治区党委、南宁市党委及城区党委全会精神,紧紧围绕城区党委的各项工作部署,坚持稳中求进、改革创新,继续实施积极的财政政策,促进经济发展方式转变和结构调整转型升级,提高经济发展质量和效益;深化财税体制改革,完善预算管理各项制度,切实推进预算公开及绩效管理;健全政府预算体系,加大预算统筹力度;盘活存量,用好增量,优化财政支出结构,着力改善民生,从严控制一般性支出,严肃财经纪律;加强政府性债务管理,切实防范财政风险,促进经济持续健康发展。

根据上述指导思想,2016年城区预算编制主要坚持以下原则:一是科学测算各项收入,统筹安排各项支出,切实做好收支平衡;二是优化结构,保证重点,紧紧围绕城区党委各项战略部署,合理安排各项资金,在保工资、保运转的前提下,压缩一般性支出;三是树立勤俭节约的理念,集中财力重点保障事关民生和社会发展的重大事项支出;四是完善政府预算体系。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。

(三)2016年城区公共财政预算草案

根据上述预算编制指导思想和城区党委的工作任务部署,2016年城区组织财政收入预计300721万元,比2015年预算执行数(以下简称“比上年”)222756万元增加77965万元,增长35%。其中:(1)一般公共预算收入78587万元,比上年59052万元增加19535万元,增长33.08%;(2)上划中央收入61414万元,比上年47335万元增加14079万元,增长29.74%;(3)上划自治区收入64960万元,比上年48655万元增加16305万元,增长33.51%;(4)上划南宁市收入95760万元,比上年67714万元增加28046万元,增长41.42%。

2016年城区一般公共预算总收入预计151208万元,其中:一般公共预算收入78587万元,上级补助收入144597万元,上年结余-72385万元,调入资金409万元(主要是国有资本经营预算调入)。一般公共预算总支出计划安排151169万元,其中:一般公共预算支出140328万元,上解上级支出10841万元。收支相抵,预算结余39万元。

1. 城区一般公共预算收入78587万元,比上年增加19535万元(“上年”为2015年执行数,下同),增长33.08%,具体安排情况如下:(1)增值税2631万元,比上年下降3.36%;(2)营业税41058万元,比上年增长34.04%;(3)企业所得税9061万元,比上年增长53.91%;(4)个人所得税1325万元,比上年增长51.46%;(5)资源税2万元,与上年持平;(6)城市维护建设税5600万元,比上年增长24.36%;(7)房产税600万元,比上年增长1.69%;(8)印花税4380万元,比上年增长35.06%;(9)城镇土地使用税1600万元,比上年增长124.4%;(10)土地增值税4600万元,比上年增长65.47%;(11)耕地占用税2060万元,比上年增长24.62%;(12)专项收入3010万元,比上年增长26.49%;(13)行政性收费收入1100万元,比上年增长9.24%;(14)罚没收入1300万元,比上年增长7.38%;(15)国有资产经营收益及有偿收入260万元,比上年下降59.18%。

2. 一般公共预算支出安排140328万元,比上年104966万元增加35362万元(“上年”为2015年年初预算数,下同),增长33.69%。增长的主要原因:一是编入上级提前下达2016年项目支出24000万元;二是增加档案馆建设、图书馆建设、公安派出所、法院“两庭”及检察院“两房”附属工程建设等基建项目;三是新建成区面积增加,加大环卫保洁、消防站建设及治安维稳等社会事务支出。

各科目具体安排情况如下:(1)一般公共服务支出21106万元,比上年增长15.66%,主要是增加体育中心办公区房屋租金增支1200万元及档案馆项目建设经费400万元;(2)国防支出1755万元,比上年下降32.5%,主要是减少武装部新营院建设经费;(3)公共安全支出14805万元,比上年增长21.87%,主要是增加公安分局技术综合楼、玉洞及蟠龙派出所建设2500万元、法院“两庭”建设项目资金400万元、检察院“两房”建设附属工程项目资金800万元;(4)教育支出24927万元,比上年增长7.67%,主要是教育费附加收入列收列支增加支出;(5)科学技术支出1579万元,比上年增长6.12%,主要是加大对科技三项经费投入;(6)文化体育与传媒支出1513万元,比上年增长121.52%,主要是增加图书馆、文体馆建设经费800万元;(7)社会保障和就业支出15158万元,比上年增长60.81%,主要是编入上级提前下达城乡居民基本养老保险的补贴等项目3711万元、增加良庆基层就业和社会保障服务设施项目408万元、增加民政福利园建设拟驻园项目119万元;(8)医疗卫生支出18099万元,比上年增长116%,主要是编入上级提前下达新型农村合作医疗等项目11385万元;(9)节能环保支出766万元,比上年增长113.37%,增加大塘片区垃圾无害化运营费用70万元;(10)城乡社区事务20786元,比上年增长7.09%,主要是由于新的建成区面积增加,相应增加环卫保洁员600人工资2400万元、购置55辆环卫车辆及运行费3200万元;(11)农林水事务支出11736万元,比上年增长81.25%,主要是编入上级提前下达扶贫等项目5244万元;(12)交通运输支出692万元,比上年增长2.37%;(13)资源勘探电力信息等事务支出372万元,比上年下降33.57%,主要是2015年新增两个农贸市场建设经费100万元,2016年无该项目;(14)商业服务业等事务支出492万元,比上年增长7.19%;(15)国土资源气象等事务支出129万元,比上年增长3.2%;(16)住房保障支出3952万元,比上年增长25.66%,主要是编入上级提前下达农村危房改造等项目166万元、按聘用人员工资总额8%安排缴纳住房公积金600万元;(17)粮油物资储备管理事务支出190万元,比上年增长27.52%,主要是编入上级提前下达粮食风险基金等项目109万元;(18)国债还本付息支出371万元,比上年增长422.54%,主要是按实际支付债券转贷利息列支;(19)其他支出300万元,比上年增加0万元,主要是预留2015年度已审批未拨付单位报告等;(20)预备费1600万元,比2015年年初预算增加100万元。

3. “三公”经费预算安排情况

2016年城区“三公”经费预算安排2520万元,比2015年年初预算2526万元减少6万元,下降0.24%。其中:因公出国(境)经费20万元,比上年40万元减少20万元,下降50%;公务接待费540万元,比上年637万元减少97万元,下降15.23%;公务用车购置及运行经费1960万元,比上年1849万元增加111万元,增长6%,主要是车辆老化增加维修经费及预留公务用车改革经费。

(四)2016年政府性基金预算草案

2016年政府性基金总收入445215万元,主要是上级补助收入418710万元(全部为土地出让金收入)、上年结余26505万元。  

2016年政府性基金总支出445215万元,主要是安排社会保障和就业支出436万元、城乡社区支出442952万元(其中土地出让金安排支出441553万元,主要用于结清历年工程项目欠款42538万元、回建安置物业价款170000万元、征地拆迁项目补偿款50000万元、物流园西片区路网工程建设项目120000万元、项目前期收储经费8500万元、2016年农村项目建设20000万元、归还市财政借款10000万元、2016年城市建设项目(含新建及续建)18935万元、预留项目机动资金1580万元)、农林水支出550万元、资源勘探电力信息支出14万元、其他支出1263万元。收支相等,年终无滚存结余。

(五)2016年社会保险基金预算草案

2016年,城区社会保险基金当年收入预计22669万元,比上年完成数增加8253万元,增长57.25%。其中:(1)城乡居民社会养老保险基金收入预计4514万元,同比增加340万元,增长8.15%。增加的原因主要随着社会保障的不断完善,农民参保人数增加,同时选择较高档次缴费的人数增多,另外, 2016年我城区基础养老金标准提高收入增加;(2)新农合医疗基金收入预计11767万元, 同比增收1525万元,增长14.89%。增长的原因主要是2016年新农合基金年人均筹措标准从470元提高到540元;(3)2016年新增加编制机关事业单位基本养老保险基金预算,该项基金预算收入6388万元,该收入主要包括我城区机关事业全额拨款单位和差额拨款单位在职在编职工的基本养老保险缴费收入。

2016年,城区社会保险基金当年支出预计安排20334万元,同比增支9203万元,增长82.68%。其中:一是城乡居民社会养老保险基金支出预计安排3819万元,同比增支371万元,增长10.76%,主要原因是基础养老金标准从100元提高110元增加开支;二是新农合医疗基金支出预计安排10561万元, 同比增支2878万元,增长37.46%;三是机关事业单位基本养老保险基金支出5954万元,主要是退休人员的工资支出。  

收支相抵,当年结余2335万元,历年滚存结余8798万元,年终滚存结余11133万元。其中:一是城乡居民社会养老保险基金年终滚存结余5118万元,主要是参保人员的积累资金;二是新农合医疗基金年终滚存结余5581万元,由于2015年的滚存结余数比较大,争取在2016年尽可能的消化基金;三是机关事业单位基本养老保险基金结余434万元。

(六)2016年城区国有资本经营预算草案

2016年城区国有资本经营预算收入计划1860万元,其中:股利收入300万元,主要是良庆区大沙田交通服务中心股利收入;产权转让收入1560万元,主要是庆海公司拍卖土地收入。

2016年城区国有资本经营预算支出计划安排1860万元,主要用于:一是增加良庆区大沙田交通服务中心所投资4家企业资本的投入151万元;二是用于解决原开发区历史遗留工程欠款等问题1300万元;三是按计提比例22%划转一般公共预算409万元用于解决困难国有企业退休职工生活补助。

(七)城区政府性债务情况

截止2015年12月31日,良庆区政府性债务余额为97563.8万元。2016年预计城区无新举借债务,2016年需偿还政府性债务4500万元,其中:广西庆海建设发展有限公司归还物流基地西片区路网工程贷款3500万元、2016年到期的地方政府债券本金1000万元。

预计2016年底政府性债务余额93063.8万元,构成明细:1.城区贷款的政府性债务余额为11063.8万元(其中:良庆经济开发区管委会原沿海开发区基础设施工程欠款1279.59万元;南宁市公安局良庆分局综合楼建设工程欠款81.08万元;良庆镇农业服务中心综合楼建设工程欠款8.13万元;那马林业站水果种植项目欠款20万元;地方政府债券转贷9675万元);2.负有还款责任的市城投公司贷款良庆镇棚户区改造资金82000万元。

四、确保完成2016年预算任务的主要措施

各位代表,2016年是全面深化改革的关键之年,是“十三五”规划的开局之年,做好经济工作意义重大。为确保完成财政预算任务,要重点做好以下四个方面的工作:

(一)加强收入征管,确保财政增收。强化政策研究,科学制定增收措施。强化税收征管,坚持依法治税,建立健全税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查“四位一体”互动机制,切实抓好重点企业、重点税源、重点税种的有效监控,努力挖潜增收。强化非税收入征管,加大土地出让收益及国有资源有偿使用等征管清收力度,拓宽增收渠道,确保应收尽收。强化目标责任考核,加强协调配合,注重均衡进度,确保财政收入持续稳定增长。

(二)加强财源建设,支持经济发展。充分发挥财税优惠政策和财政资金杠杆作用,支持重点企业做大做强,支持工业园区、城市建设、生态乡村基础设施的发展,支持现代服务业与都市功能核心区和拓展区的特色发展,大力扶持中小企业实现创新发展,促进现代农业示范区建设。

(三)深化财政改革,创新管理方式。一是健全政府全口径预算管理制度,加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的统筹衔接,确保政府预算管理覆盖政府的全部公共服务活动。二是完善预算安排和预算执行相结合的机制,加快预算执行,强化预算约束,规范预算追加,督促和指导预算单位进一步强化预算执行的主体责任,不断提高预算执行的均衡性和有效性。三是继续推进预算绩效管理工作。扩大绩效目标管理和绩效评价的覆盖面,注重绩效评价结果的反馈和应用,探索推进重大专项资金绩效评价。四是切实加强政府性债务管理。对政府性债务实行分类管理和计划控制,建立健全政府性债务风险预警及化解机制,切实防控政府性债务风险。五是积极推进政府购买服务,按照自治区和南宁市的工作部署,结合我城区实际,根据公共服务的类型和服务水平加快推进制度建设,分类制定各项服务标准,建立健全分类合同等各项管理制度,加强对政府购买服务的监督管理。

(四)优化支出结构,提高资金使用效益。一是大力调整和优化支出结构,促进城区经济协调发展。优化财政资源配置,在确保重点支出需要的前提下,加大对民生、教育、农业、科技、公共安全等支持力度,推进经济社会协调发展。二是构建财政支出资金的安全性、效益性监督的有效机制。积极探索和推进财政科学化精细化管理,按照精简程序、理清环节、分清责任、明确标准的要求,健全和优化财政管理工作流程,使预算编制、预算执行、财政监督等各项工作真正落到实处,提高资金使用效益,保障财政资金安全规范有序运行。三是积极盘活存量资金。进一步清理整合财政专项资金,建立结转结余资金定期清理机制,加大资金统筹使用力度。

各位代表,2016年是实施“十三五”规划和全面建成小康社会决胜阶段的开局之年,我们将在城区党委的正确领导下,自觉接受城区人大的监督指导,虚心听取政协委员的意见和建议,坚持稳中求进,改革创新,主动作为,努力完成全年财政各项工作目标,为加快推进富裕文明和谐宜居美丽的现代化新良庆建设而努力奋斗!